Finances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 29-01-2026 PDF les 5 dépôts
Capitaux propres
211 983 €▲ 23,6 %
2024 · 171 528 €
Résultat net
40 455 €
2024 · -11 749 €
Total actif
466 409 €▼ 32,2 %
2024 · 688 176 €
Solvabilité
45,5 %▲ 20,5pp
2024 · 24,9 %
Aperçu pluriannuel
2021 à 2025, 5 exercicesRésultat d'exploitation
78 587 €
▲ 26×
2025
20212025
Résultat net
40 455 €
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Capitaux propres
211 983 €
▲ 23,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Total actif
466 409 €
▼ 32,2 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Dettes
249 238 €
▼ 51,8 %
2025
20212025
Fonds de roulement
133 513 €
▲ 461 %
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Solvabilité
45,5 %
▲ 20,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Liquidité générale
3,65
▲ 2,50
2025
quart supérieur du secteur
20212025
Rentabilité des actifs (ROA)
8,7 %
▲ 10,4pp
2025
moitié centrale du secteur
20212025
Personnel (ETP)
0,1
▼ 88,9 %
2025
quart inférieur du secteur
20212025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20212022202320242025
Résultat d'exploitation124 564 €-137 202 €▲ 10,1 %-8 590 €3 065 €78 587 €▲ 26×
Résultat net100 923 €dans la moitié centrale du secteur-106 379 €dans la moitié centrale du secteur▲ 5,4 %-15 025 €en dessous de la moitié centrale du secteur-11 749 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 21,8 %40 455 €dans la moitié centrale du secteur
Capitaux propres91 923 €en dessous de la moitié centrale du secteur-198 302 €dans la moitié centrale du secteur▲ 116 %183 277 €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,6 %171 528 €dans la moitié centrale du secteur▼ 6,4 %211 983 €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,6 %
Total actif135 623 €en dessous de la moitié centrale du secteur-226 872 €en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 67,3 %720 087 €dans la moitié centrale du secteur▲ 217 %688 176 €dans la moitié centrale du secteur▼ 4,4 %466 409 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 32,2 %
Dettes43 700 €-28 570 €▼ 34,6 %536 810 €▲ 19×516 649 €▼ 3,8 %249 238 €▼ 51,8 %
Fonds de roulement91 923 €dans la moitié centrale du secteur-158 532 €dans la moitié centrale du secteur▲ 72,5 %48 599 €dans la moitié centrale du secteur▼ 69,3 %23 803 €dans la moitié centrale du secteur▼ 51,0 %133 513 €dans la moitié centrale du secteur▲ 461 %
Solvabilité67,8 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-87,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 19,6pp25,5 %dans la moitié centrale du secteur▼ 62,0pp24,9 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,5pp45,5 %dans la moitié centrale du secteur▲ 20,5pp
Liquidité générale3,10au-dessus de la moitié centrale du secteur-6,55au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,451,39dans la moitié centrale du secteur▼ 5,161,15dans la moitié centrale du secteur▼ 0,243,65au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 2,50
Rentabilité des actifs (ROA)74,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-46,9 %au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 27,5pp-2,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 49,0pp-1,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,4pp8,7 %dans la moitié centrale du secteur▲ 10,4pp
Personnel (ETP)0,4en dessous de la moitié centrale du secteur0,9en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 125 %0,1en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 88,9 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de NACE 66. Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est près de 26 fois plus élevé que celui de 2024. C'est la deuxième hausse d'affilée, après la baisse de 2023.
Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 466 409 €
Actifs immobilisés
282 595 € ▼ 44,3 %
Actifs circulants
183 814 € ▲ 1,6 %
Passif 466 409 €
Capitaux propres
211 983 € ▲ 23,6 %
Provisions
5 188 €
Dettes
249 238 € ▼ 51,8 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 75,1 % à 53,4 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
ROE
19,1 %▲
2024 · -6,8 %
Dettes ≤ 1 an
50 301 €▼
2024 · 157 178 €
Dettes > 1 an
197 937 €▼
2024 · 359 470 €
Impôts
12 172 €▲
2024 · 1 387 €
Frais de personnel
-3 916 €▼
2024 · 47 253 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 1 | 1 | - |
| à temps plein | 1 | - | - |
| à temps partiel | - | 1 | - |
| en équivalents temps plein | - | 0,5 | - |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 0,4 | 0,9 | 0,1 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 1 | 1 | - |
| Entrées | 1 | 1 | 0 |
| Sorties | 1 | 2 | 1 |
Source : bilan social des comptes annuels 2023 à 2025
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 82 085 € | 293 915 € | 5 775 € | - |
| Immobilisations incorporelles | - | 250 000 € | - | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 6 815 € | 37 283 € | 44 982 € | 19 537 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | 63 957 € | 47 253 € | -3 916 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | 6 815 € | 37 283 € | 44 982 € | 19 537 € | ▼ 56,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 7 393 € | 4 069 € | 8 862 € | 1 256 € | ▼ 85,8 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 124 564 € | 151 410 € | 96 719 € | 104 162 € | 95 465 € | ▼ 8,3 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 124 564 € | 137 202 € | -8 590 € | 3 065 € | 78 587 € | ▲ 26× |
| Produits financiers75/76B | - | 1 881 € | 3 620 € | 2 € | 0 € | ▼ 96,5 % |
| Produits financiers récurrents75 | 184 € | 1 881 € | 3 620 € | 2 € | 0 € | ▼ 96,5 % |
| Charges financières65/66B | - | 273 € | 9 492 € | 13 429 € | 20 772 € | ▲ 54,7 % |
| Charges financières récurrentes65 | 138 € | 273 € | 9 492 € | 13 429 € | 20 772 € | ▲ 54,7 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 124 610 € | 138 810 € | -14 462 € | -10 362 € | 57 815 € | - |
| Transfert aux impôts différés680 | - | - | - | - | 5 188 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 23 687 € | 32 431 € | 563 € | 1 387 € | 12 172 € | ▲ 778 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 100 923 € | 106 379 € | -15 025 € | -11 749 € | 40 455 € | - |
| Transfert aux réserves immunisées689 | - | - | - | - | 15 565 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 100 923 € | 106 379 € | -15 025 € | -11 749 € | 24 890 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 135 623 € | 226 872 € | 720 087 € | 688 176 € | 466 409 € | ▼ 32,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | - | 39 770 € | 546 401 € | 507 195 € | 282 595 € | ▼ 44,3 % |
| Immobilisations incorporelles21 | - | - | 229 247 € | 204 247 € | - | - |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | 39 770 € | 317 155 € | 302 948 € | 282 595 € | ▼ 6,7 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | 275 857 € | 268 843 € | 261 828 € | ▼ 2,6 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | 9 306 € | 12 154 € | 8 948 € | ▼ 26,4 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 39 770 € | 31 992 € | 21 952 € | 11 818 € | ▼ 46,2 % |
| Actifs circulants29/58 | 135 623 € | 187 102 € | 173 685 € | 180 981 € | 183 814 € | ▲ 1,6 % |
| Créances à plus d'un an29 | - | 125 909 € | 150 365 € | - | - | - |
| Autres créances291 | - | 125 909 € | 150 365 € | - | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 6 323 € | 60 000 € | - | 180 328 € | 181 141 € | ▲ 0,5 % |
| Créances commerciales40 | - | 60 000 € | - | - | - | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 180 328 € | 181 141 € | ▲ 0,5 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 98 986 € | 130 € | 31 € | - | 2 507 € | - |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 1 063 € | 23 289 € | 654 € | 166 € | ▼ 74,6 % |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 135 623 € | 226 872 € | 720 087 € | 688 176 € | 466 409 € | ▼ 32,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 91 923 € | 198 302 € | 183 277 € | 171 528 € | 211 983 € | ▲ 23,6 % |
| Apport10/11 | - | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | 2 000 € | = |
| Réserves13 | - | - | - | - | 15 565 € | - |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | - | 15 565 € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 89 923 € | 196 302 € | 181 277 € | 169 528 € | 194 418 € | ▲ 14,7 % |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | - | - | 5 188 € | - |
| Impôts différés168 | - | - | - | - | 5 188 € | - |
| Dettes17/49 | 43 700 € | 28 570 € | 536 810 € | 516 649 € | 249 238 € | ▼ 51,8 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | - | 411 724 € | 359 470 € | 197 937 € | ▼ 44,9 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | 411 724 € | 359 470 € | 197 937 € | ▼ 44,9 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 43 700 € | 28 570 € | 125 086 € | 157 178 € | 50 301 € | ▼ 68,0 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 21 000 € | 55 512 € | 75 106 € | 18 284 € | ▼ 75,7 % |
| Dettes financières43 | - | - | 30 000 € | 30 000 € | - | - |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | 30 000 € | 30 000 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 11 700 € | 641 € | 8 425 € | 11 544 € | 1 507 € | ▼ 86,9 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 641 € | 8 425 € | 11 544 € | 1 507 € | ▼ 86,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 2 431 € | 16 149 € | 25 528 € | 15 510 € | ▼ 39,2 % |
| Impôts450/3 | - | 2 431 € | 4 116 € | 10 135 € | 15 510 € | ▲ 53,0 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | 12 033 € | 15 393 € | - | - |
| Autres dettes47/48 | - | 4 498 € | 15 000 € | 15 000 € | 15 000 € | = |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | - | 1 000 € | - |
| Poste | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 100 923 € | 106 379 € | -15 025 € | -11 749 € | 40 455 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | 6 815 € | 37 283 € | 44 982 € | 19 537 € | ▼ 56,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 100 923 € | 113 194 € | 22 258 € | 33 233 € | 59 993 € | ▲ 80,5 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | - | -543 915 € | -5 775 € | 205 063 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -98 856 € | -99 € | - | - | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Dépôts à la Banque nationale (5)
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma complet | 29-01-2026 | 2026-00026948 | |
| 30-06-2024 | schéma complet | 03-02-2025 | 2025-00023305 | |
| 30-06-2023 | schéma complet | 30-01-2024 | 2024-00011196 | |
| 30-06-2022 | schéma complet | 16-02-2023 | 2023-00028012 | |
| 30-06-2021 | schéma complet | 01-02-2022 | 2022-03600292 |