AYRAM
Dissolution ou liquidationFinances · exercice 2023, schéma micro
Comptes annuels 2023 déposés 70 jours après le délai Déposés le 9 octobre 2024, délai 31 juillet 2024 (7 mois après la clôture du 31 décembre 2023, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2024-00506046.
Comptes annuels 2023 déposés le 09-10-2024 PDF les 2 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 150 000 €
Estimé : probablement entre 71 000 € et 370 000 €
Total actif
179 667 €▲ 13,8 %
2022 · 157 868 €
Résultat net
3 694 €▼ 93,6 %
2022 · 57 466 €
Fonds de roulement
12 161 €▼ 74,8 %
2022 · 48 208 €
Aperçu pluriannuel
2022 à 2023, 2 exercicesRésultat d'exploitation
8 787 €
▼ 88,5 %
2023
20222023
Résultat net
3 694 €
▼ 93,6 %
2023
20222023
Capitaux propres
56 860 €
▲ 6,9 %
2023
20222023
Total actif
179 667 €
▲ 13,8 %
2023
20222023
Dettes
122 807 €
▲ 17,3 %
2023
20222023
Fonds de roulement
12 161 €
▼ 74,8 %
2023
20222023
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20222023
Résultat d'exploitation76 676 €-8 787 €▼ 88,5 %
Résultat net57 466 €-3 694 €▼ 93,6 %
Capitaux propres53 166 €-56 860 €▲ 6,9 %
Total actif157 868 €-179 667 €▲ 13,8 %
Dettes104 702 €-122 807 €▲ 17,3 %
Fonds de roulement48 208 €-12 161 €▼ 74,8 %
Le résultat d'exploitation de 2023 est inférieur de 89 % à celui de 2022.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 179 667 €
Actifs immobilisés
61 011 € ▲ 12×
Actifs circulants
118 656 € ▼ 22,4 %
Passif 179 667 €
Capitaux propres
56 860 € ▲ 6,9 %
Dettes
122 807 € ▲ 17,3 %
La part des dettes dans le total du bilan monte de 66,3 % à 68,4 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
19 629 €▼
2022 · 79 751 €
Cash-flow
14 536 €▼
2022 · 60 541 €
Liquidité générale
1,11▼
2022 · 1,46
Taux d'endettement
2,16▲
2022 · 1,97
ROE
6,5 %▼
2022 · 108,1 %
ROA
2,1 %▼
2022 · 36,4 %
Couverture des intérêts
12,39▼
2022 · plus de 100
Dettes ≤ 1 an
106 495 €▲
2022 · 104 702 €
Dettes > 1 an
16 312 €
Impôts
4 191 €▼
2022 · 21 010 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Investissements
| Poste | 2022 | 2023 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 6 333 € | 66 895 € |
| Immobilisations incorporelles | 1 700 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 3 075 € | 10 842 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2023 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 3 075 € | 10 842 € | ▲ 253 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | 725 € | 533 € | ▼ 26,5 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 80 476 € | 20 162 € | ▼ 74,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 76 676 € | 8 787 € | ▼ 88,5 % |
| Produits financiers75/76B | 1 878 € | 682 € | ▼ 63,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 878 € | 682 € | ▼ 63,7 % |
| Charges financières65/66B | 78 € | 1 584 € | ▲ 20× |
| Charges financières récurrentes65 | 78 € | 1 584 € | ▲ 20× |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 78 476 € | 7 885 € | ▼ 90,0 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | 21 010 € | 4 191 € | ▼ 80,1 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 57 466 € | 3 694 € | ▼ 93,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 57 466 € | 3 694 € | ▼ 93,6 % |
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Actif | |||
| Total de l'actif20/58 | 157 868 € | 179 667 € | ▲ 13,8 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 4 958 € | 61 011 € | ▲ 12× |
| Immobilisations corporelles22/27 | 4 958 € | 61 011 € | ▲ 12× |
| Mobilier et matériel roulant24 | 4 958 € | 61 011 € | ▲ 12× |
| Actifs circulants29/58 | 152 910 € | 118 656 € | ▼ 22,4 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 70 119 € | 104 159 € | ▲ 48,5 % |
| Créances commerciales40 | 60 697 € | 37 023 € | ▼ 39,0 % |
| Autres créances41 | 9 422 € | 67 136 € | ▲ 613 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 82 041 € | 14 168 € | ▼ 82,7 % |
| Comptes de régularisation490/1 | 750 € | 329 € | ▼ 56,1 % |
| Passif | |||
| Total du passif10/49 | 157 868 € | 179 667 € | ▲ 13,8 % |
| Capitaux propres10/15 | 53 166 € | 56 860 € | ▲ 6,9 % |
| Apport10/11 | 1 700 € | 1 700 € | = |
| Capital10 | 1 700 € | 1 700 € | = |
| Capital souscrit100 | 1 700 € | 1 700 € | = |
| Réserves13 | 170 € | 170 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | 170 € | 170 € | = |
| Réserve légale130 | 170 € | 170 € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 51 296 € | 54 990 € | ▲ 7,2 % |
| Dettes17/49 | 104 702 € | 122 807 € | ▲ 17,3 % |
| Dettes à plus d'un an17 | - | 16 312 € | - |
| Dettes financières170/4 | - | 16 312 € | - |
| Dettes à un an au plus42/48 | 104 702 € | 106 495 € | ▲ 1,7 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 11 538 € | - |
| Dettes commerciales44 | 77 692 € | 64 588 € | ▼ 16,9 % |
| Fournisseurs440/4 | 77 692 € | 64 588 € | ▼ 16,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | 21 010 € | 30 369 € | ▲ 44,5 % |
| Impôts450/3 | 21 010 € | 30 369 € | ▲ 44,5 % |
| Autres dettes47/48 | 6 000 € | - | - |
| Poste | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 57 466 € | 3 694 € | ▼ 93,6 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 3 075 € | 10 842 € | ▲ 253 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 60 541 € | 14 536 € | ▼ 76,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -66 895 € | - |
| Variation des valeurs disponibles | - | -67 873 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.