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ActifFinances · exercice 2025, schéma complet
Comptes annuels 2025 déposés le 19-12-2025 PDF les 23 dépôts
Chiffre d'affaires
36,8 M €▲ 19,6 %
2024 · 30,8 M €
Marge EBIT
2,7 %▼ 0,5pp
2024 · 3,2 %
Résultat net
821 746 €▲ 3,3 %
2024 · 795 154 €
Fonds de roulement
349 054 €▼ 40,6 %
2024 · 587 722 €
Dans les classements
#3 entreprise par total du bilan à Pittem, secteur Commerce#5 employeur à Pittem#9 entreprise par capitaux propres à Pittem, secteur Commerce
Aperçu pluriannuel
2019 à 2025, 7 exercicesChiffre d'affaires
36,8 M €
▲ 19,6 %
2025
20192025
Résultat d'exploitation
978 999 €
=
2025
20192025
Résultat net
821 746 €
▲ 3,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Marge EBIT
2,7 %
▼ 0,5pp
2025
20192025
Capitaux propres
3,0 M €
▲ 16,2 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Total actif
18,8 M €
▲ 14,2 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Dettes
15,8 M €
▲ 14,1 %
2025
20192025
Fonds de roulement
349 054 €
▼ 40,6 %
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Solvabilité
16,0 %
▲ 0,3pp
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Liquidité générale
1,03
▼ 0,03
2025
quart inférieur du secteur
20192025
Rentabilité des actifs (ROA)
4,4 %
▼ 0,5pp
2025
moitié centrale du secteur
20192025
Personnel (ETP)
46,5
▲ 16,3 %
2025
quart supérieur du secteur
20192025
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2019202020212022202320242025
Chiffre d'affaires34,4 M €-23,2 M €▼ 32,5 %21,7 M €▼ 6,5 %24,0 M €▲ 10,6 %27,1 M €▲ 12,7 %30,8 M €▲ 13,7 %36,8 M €▲ 19,6 %
Résultat d'exploitation0,2 M €-0,1 M €▼ 38,1 %0,08 M €▼ 37,8 %-0,2 M €0,5 M €1,0 M €▲ 96,2 %1,0 M €=
Résultat net0,09 M €-0,04 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 54,2 %0,02 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 47,7 %-0,3 M €en dessous de la moitié centrale du secteur0,4 M €dans la moitié centrale du secteur0,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 92,6 %0,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 3,3 %
Marge EBIT0,6 %-0,5 %=0,4 %▼ 0,2pp-1,0 %▼ 1,3pp1,8 %▲ 2,8pp3,2 %▲ 1,3pp2,7 %▼ 0,5pp
Capitaux propres2,0 M €-2,0 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 2,0 %2,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 1,0 %1,8 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 13,2 %2,2 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 23,1 %2,6 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 18,0 %3,0 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,2 %
Total actif10,5 M €-11,3 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 7,3 %10,4 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 7,9 %12,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 16,3 %13,7 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 13,6 %16,5 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 20,3 %18,8 M €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 14,2 %
Dettes8,5 M €-9,2 M €▲ 8,5 %8,3 M €▼ 9,9 %10,3 M €▲ 23,6 %11,5 M €▲ 12,0 %13,9 M €▲ 20,3 %15,8 M €▲ 14,1 %
Fonds de roulement0,7 M €-0,02 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 97,8 %0,5 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 30×0,01 M €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 97,7 %0,1 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 918 %0,6 M €dans la moitié centrale du secteur▲ 438 %0,3 M €dans la moitié centrale du secteur▼ 40,6 %
Solvabilité19,0 %-18,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,9pp19,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,8pp14,8 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 5,0pp16,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 1,2pp15,7 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,3pp16,0 %en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,3pp
Liquidité générale1,11-1,00en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,111,08en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,081,00en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,081,01en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,011,05en dessous de la moitié centrale du secteur▲ 0,041,03en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,03
Rentabilité des actifs (ROA)0,8 %-0,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,5pp0,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 0,2pp-2,2 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 2,4pp3,0 %dans la moitié centrale du secteur▲ 5,3pp4,8 %dans la moitié centrale du secteur▲ 1,8pp4,4 %dans la moitié centrale du secteur▼ 0,5pp
Personnel (ETP)29,3-32,4au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,6 %35,9au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 10,8 %44,8au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 24,8 %41,3au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,8 %40au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 3,1 %46,5au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 16,3 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Commerce de gros (NACE 46). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2025 est inférieur de 0 % à celui de 2024.
Composition du bilan
2025 en couleur, 2024 en barre grise dessous
Actif 18,8 M €
Actifs immobilisés
5,6 M € ▲ 15,4 %
Actifs circulants
13,3 M € ▲ 13,7 %
Passif 18,8 M €
Capitaux propres
3,0 M € ▲ 16,2 %
Provisions
17 833 € ▼ 64,3 %
Dettes
15,8 M € ▲ 14,1 %
La part des dettes dans le total du bilan recule de 84,0 % à 83,9 %. Les capitaux propres et la dette sont plus élevés.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
1,7 M €▲
2024 · 1,6 M €
Cash-flow
1,6 M €▲
2024 · 1,4 M €
Liquidité immédiate
0,89▼
2024 · 0,93
Taux d'endettement
5,24▼
2024 · 5,34
ROE
27,2 %▼
2024 · 30,6 %
Couverture des intérêts
60,94▲
2024 · 47,74
Dettes ≤ 1 an
12,9 M €▲
2024 · 11,1 M €
Dettes > 1 an
2,8 M €▲
2024 · 2,5 M €
Impôts
42 543 €▼
2024 · 53 300 €
Crédit clients
51 jours▼
2024 · 59 jours
Crédit fournisseurs
196 jours▲
2024 · 191 jours
Frais de personnel
3,2 M €▲
2024 · 2,6 M €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 42 | 44 | 36 | 47 |
| à temps plein | 41 | 42 | 31 | 43 |
| à temps partiel | 1 | 2 | 5 | 4 |
| en équivalents temps plein | 41,7 | 43,6 | 35,2 | 46,4 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 44,8 | 41,3 | 40 | 46,5 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 42 | 44 | 36 | 47 |
| Entrées | 28 | 12 | 7 | 17 |
| Sorties | 27 | 10 | 15 | 6 |
| Intérimaires, nombre moyen | 12,3 | 5,3 | 8,7 | 9,6 |
| Heures de formation | 1 862 | 1 994 | 1 869 | 2 057 |
Source : bilan social des comptes annuels 2022 à 2025
Sûretés et garanties
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Dettes garanties par des sûretés réelles sur les actifs propres | 2,3 M € | 2,5 M € | 3,3 M € | 3,2 M € |
| Hypothèques, montant de l'inscription | 803 000 € | 803 000 € | 803 000 € | 803 000 € |
| Valeur comptable des actifs grevés d'hypothèques | 362 214 € | 362 987 € | 441 675 € | 485 947 € |
| Gage sur fonds de commerce | 0 € | - | - | - |
| Valeur comptable des autres actifs gagés | 3,5 M € | 4,2 M € | 4,9 M € | 5,1 M € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des dettes et droits et engagements hors bilan)
Investissements
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 892 204 € | 735 104 € | 660 029 € | 1,4 M € |
| Immobilisations incorporelles | 131 305 € | 146 128 € | 102 214 € | 130 642 € |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 512 155 € | 572 609 € | 635 666 € | 751 471 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (état des immobilisations)
Commissaire
Le commissaire est VRC BEDRIJFSREVISOREN.
| Poste | 30-06-2022 | 30-06-2023 | 30-06-2024 | 30-06-2025 |
|---|---|---|---|---|
| Émoluments pour le contrôle | 13 214 € | 14 581 € | 14 779 € | 15 246 € |
Source : annexe des comptes annuels 2022 à 2025 (relations avec le commissaire)
Subsides et aides
Autorités flamandes
2022 à 2025 · 12 mentions · 381 493 € octroyés · 69 659 € versés| Année | Mentions | Octroyé | Payé |
|---|---|---|---|
| 2025 | 6 | 21 303 € | 33 033 € |
| 2024 | 2 | 29 498 € | 6 205 € |
| 2023 | 2 | 32 636 € | 30 365 € |
| 2022 | 2 | 298 056 € | 56 € |
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ventes et prestations70/76A | - | - | - | 24,5 M € | 27,3 M € | 31,1 M € | 37,4 M € | ▲ 20,0 % |
| Chiffre d'affaires70 | 34,4 M € | 23,2 M € | 21,7 M € | 24,0 M € | 27,1 M € | 30,8 M € | 36,8 M € | ▲ 19,6 % |
| En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution : augmentation (réduction)71 | - | - | - | 0,2 M € | -0,2 M € | 0,09 M € | 0,2 M € | ▲ 168 % |
| Production immobilisée72 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▲ 7,4 % |
| Autres produits d'exploitation74 | - | - | - | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 19,2 % |
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | 0,07 M € | 0,06 M € | 0 € | - | - |
| Coût des ventes et des prestations60/66A | - | - | - | 24,7 M € | 26,8 M € | 30,2 M € | 36,4 M € | ▲ 20,7 % |
| Approvisionnements et marchandises60 | - | - | - | 11,1 M € | 11,9 M € | 13,2 M € | 16,2 M € | ▲ 22,7 % |
| Achats600/8 | - | - | - | 11,4 M € | 12,0 M € | 13,3 M € | 16,3 M € | ▲ 22,5 % |
| Stocks : réduction (augmentation)609 | - | - | - | -0,2 M € | -0,1 M € | -0,1 M € | -0,1 M € | ▼ 7,6 % |
| Services et biens divers61 | - | - | - | 10,6 M € | 11,8 M € | 13,6 M € | 16,2 M € | ▲ 18,7 % |
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | - | - | 2,3 M € | 2,3 M € | 2,6 M € | 3,2 M € | ▲ 22,0 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 1,4 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,8 M € | ▲ 18,2 % |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises)631/4 | - | - | - | - | 0,04 M € | -0,003 M € | 0 € | - |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | - | - | 0,05 M € | -0,03 M € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,03 M € | 0,06 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | ▲ 18,8 % |
| Charges d'exploitation non récurrentes66A | - | - | - | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,03 M € | 0,1 M € | ▲ 258 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,08 M € | -0,2 M € | 0,5 M € | 1,0 M € | 1,0 M € | = |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | ▼ 20,1 % |
| Produits financiers récurrents75 | 0,04 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,04 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | ▼ 20,1 % |
| Produits des actifs circulants751 | - | - | - | 0,005 M € | 0,007 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | ▲ 17,8 % |
| Autres produits financiers752/9 | - | - | - | 0,02 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,02 M € | ▼ 39,2 % |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 14,1 % |
| Charges financières récurrentes65 | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,07 M € | 0,07 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 14,1 % |
| Charges des dettes650 | 0,09 M € | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | ▼ 16,1 % |
| Autres charges financières652/9 | - | - | - | 0,04 M € | 0,09 M € | 0,1 M € | 0,1 M € | ▼ 13,6 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 0,09 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | -0,3 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | ▲ 1,9 % |
| Impôts sur le résultat67/77 | -0,002 M € | 0,004 M € | 0,002 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | ▼ 20,2 % |
| Impôts670/3 | - | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,05 M € | 0,05 M € | ▼ 13,5 % |
| Régularisations d'impôts et reprises de provisions fiscales77 | - | - | - | - | - | - | 0,004 M € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,09 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | -0,3 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▲ 3,3 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 0,2 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | -0,3 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▲ 3,3 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 10,5 M € | 11,3 M € | 10,4 M € | 12,1 M € | 13,7 M € | 16,5 M € | 18,8 M € | ▲ 14,2 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 3,1 M € | 3,4 M € | 4,3 M € | 4,5 M € | 4,8 M € | 4,8 M € | 5,6 M € | ▲ 15,4 % |
| Immobilisations incorporelles21 | 0,06 M € | 0,04 M € | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | ▲ 0,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 3,1 M € | 3,4 M € | 4,0 M € | 4,1 M € | 4,2 M € | 4,3 M € | 5,0 M € | ▲ 17,2 % |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 10,0 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 3,4 M € | 3,6 M € | 3,6 M € | 4,3 M € | ▲ 18,6 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | ▲ 18,1 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0 € | - | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | - | - | 0,05 M € | 0,04 M € | 0,05 M € | 0,04 M € | ▼ 25,5 % |
| Immobilisations en cours et acomptes versés27 | - | - | - | 0,1 M € | 0 € | - | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 7,4 M € | 7,8 M € | 6,1 M € | 7,6 M € | 9,0 M € | 11,7 M € | 13,3 M € | ▲ 13,7 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 0,3 M € | 0,7 M € | 0,8 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,4 M € | 1,7 M € | ▲ 28,4 % |
| Stocks30/36 | - | - | - | 1,2 M € | 1,1 M € | 1,4 M € | 1,7 M € | ▲ 28,4 % |
| Approvisionnements30/31 | - | - | - | 0,6 M € | 0,8 M € | 0,9 M € | 1,0 M € | ▲ 16,4 % |
| Produits finis33 | - | - | - | 0,5 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | 0,7 M € | ▲ 51,3 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 5,1 M € | 4,4 M € | 4,7 M € | 5,9 M € | 6,7 M € | 8,5 M € | 9,0 M € | ▲ 5,5 % |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 4,4 M € | 4,3 M € | 4,9 M € | 5,2 M € | ▲ 4,9 % |
| Autres créances41 | - | - | - | 1,6 M € | 2,4 M € | 3,6 M € | 3,8 M € | ▲ 6,2 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 0,7 M € | 1,9 M € | 0,5 M € | 0,3 M € | 1,0 M € | 1,6 M € | 2,2 M € | ▲ 40,1 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,1 M € | 0,1 M € | 0,2 M € | 0,3 M € | ▲ 60,0 % |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 10,5 M € | 11,3 M € | 10,4 M € | 12,1 M € | 13,7 M € | 16,5 M € | 18,8 M € | ▲ 14,2 % |
| Capitaux propres10/15 | 2,0 M € | 2,0 M € | 2,1 M € | 1,8 M € | 2,2 M € | 2,6 M € | 3,0 M € | ▲ 16,2 % |
| Apport10/11 | 0,2 M € | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves13 | 1,8 M € | 1,9 M € | 1,9 M € | 1,6 M € | 2,0 M € | 2,4 M € | 2,9 M € | ▲ 17,3 % |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | 0,02 M € | = |
| Réserves immunisées132 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 1,4 M € | 1,8 M € | 2,2 M € | 2,6 M € | ▲ 19,0 % |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | - | - | - | 0,05 M € | 0,02 M € | ▼ 64,3 % |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | - | - | 0,05 M € | 0,02 M € | ▼ 64,3 % |
| Autres risques et charges164/5 | - | - | - | - | - | 0,05 M € | 0,02 M € | ▼ 64,3 % |
| Dettes17/49 | 8,5 M € | 9,2 M € | 8,3 M € | 10,3 M € | 11,5 M € | 13,9 M € | 15,8 M € | ▲ 14,1 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 1,9 M € | 1,1 M € | 2,6 M € | 2,5 M € | 2,6 M € | 2,5 M € | 2,8 M € | ▲ 9,1 % |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 41,9 % |
| Dettes de location-financement et dettes assimilées172 | - | - | - | 213 € | 0 € | - | - | - |
| Établissements de crédit173 | - | - | - | 0,2 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | ▼ 41,9 % |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | 2,3 M € | 2,3 M € | 2,3 M € | 2,6 M € | ▲ 13,8 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 6,6 M € | 7,8 M € | 5,6 M € | 7,6 M € | 8,9 M € | 11,1 M € | 12,9 M € | ▲ 16,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,1 M € | 0,09 M € | ▼ 20,3 % |
| Dettes financières43 | - | - | - | 2,2 M € | 2,4 M € | 3,2 M € | 3,2 M € | ▼ 1,0 % |
| Établissements de crédit430/8 | - | - | - | 2,2 M € | 2,4 M € | 3,2 M € | 3,2 M € | ▼ 1,0 % |
| Dettes commerciales44 | 3,6 M € | 4,3 M € | 3,2 M € | 4,8 M € | 5,9 M € | 6,9 M € | 8,7 M € | ▲ 25,6 % |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 4,8 M € | 5,9 M € | 6,9 M € | 8,7 M € | ▲ 25,6 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 0,3 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | 0,5 M € | ▲ 33,3 % |
| Impôts450/3 | - | - | - | 0,03 M € | 0,03 M € | 0,08 M € | 0,04 M € | ▼ 54,0 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,5 M € | ▲ 57,7 % |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,4 M € | 0,4 M € | ▼ 0,6 % |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,2 M € | 0,08 M € | 0,3 M € | 0,1 M € | ▼ 45,6 % |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 0,09 M € | 0,04 M € | 0,02 M € | -0,3 M € | 0,4 M € | 0,8 M € | 0,8 M € | ▲ 3,3 % |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 1,4 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,5 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | 0,8 M € | ▲ 18,2 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 1,5 M € | 0,6 M € | 0,5 M € | 0,2 M € | 1,0 M € | 1,4 M € | 1,6 M € | ▲ 10,0 % |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -0,9 M € | -1,4 M € | -0,7 M € | -0,9 M € | -0,7 M € | -1,5 M € | ▼ 110 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 1,2 M € | -1,3 M € | -0,2 M € | 0,7 M € | 0,6 M € | 0,6 M € | ▲ 12,0 % |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Observation historique
En juillet 2024, 4 685 entreprises avaient le même profil que AGRAFRESH aujourd'hui. Deux ans plus tard, 96,9 % existaient encore et 1,1 % avaient fait faillite.
- Petite
- 20 ans ou plus
- solvabilité de 10 à 30 %
- bénéfice sous 5 % du bilan
96,9 %
existait encore
1,9 %
a cessé autrement
1,1 %
a fait faillite
Cela correspond à la probabilité de faillite propre à AGRAFRESH : 0,2 % dans les 12 mois.
Test de la méthode
La méthode a été testée sur les 497 446 entreprises de juillet 2024. Chaque entreprise a reçu le taux de faillite du même profil un an plus tôt, en juillet 2023. On s'attendait à ce que 1,6 % fassent faillite dans les 24 mois. En réalité, 1,7 % ont fait faillite.
| Groupe | Attendu | Réel |
|---|---|---|
| 1 | 0,2 % | 0,2 % |
| 2 | 0,3 % | 0,5 % |
| 3 | 0,5 % | 0,6 % |
| 4 | 0,7 % | 0,8 % |
| 5 | 0,9 % | 0,9 % |
| 6 | 1,3 % | 1,5 % |
| 7 | 1,6 % | 1,8 % |
| 8 | 1,8 % | 1,8 % |
| 9 | 3,0 % | 3,1 % |
| 10 | 5,6 % | 6,2 % |
Une entreprise tombée en faillite avait, dans 74,5 % des comparaisons, un taux attendu plus élevé qu'une entreprise restée en activité. Le niveau dépend de la conjoncture. Une année qui compte plus de faillites que la précédente, le taux réel dépasse le taux attendu.
Il s'agit d'une observation sur 4 685 entreprises, pas d'une prévision pour AGRAFRESH. Le secteur n'entre pas en compte, car la BCE n'indique plus de secteur pour une entreprise qui a cessé ses activités. Par secteur, ce sont surtout les survivantes qui compteraient, ce qui donnerait une image trop favorable.
Les 10 derniers dépôts sur 23 à la Banque nationale
| Exercice | Type | Dépôt | Référence | Document |
|---|---|---|---|---|
| 30-06-2025 | schéma complet | 19-12-2025 | 2025-00591814 | |
| 30-06-2024 | schéma complet | 21-12-2024 | 2024-00624810 | |
| 30-06-2023 | schéma complet | 21-12-2023 | 2023-00537384 | |
| 30-06-2022 | schéma complet | 21-12-2022 | 2022-20548942 | |
| 30-06-2021 | schéma complet | 21-12-2021 | 2021-81000367 | |
| 30-06-2020 | schéma complet | 05-01-2021 | 2021-00400151 | |
| 30-06-2019 | schéma complet | 27-01-2020 | 2020-02100441 | |
| 31-07-2017 | schéma complet | 22-02-2018 | 2018-05200587 | |
| 31-07-2016 | schéma complet | 09-02-2017 | 2017-04200378 | |
| 31-07-2015 | schéma complet | 03-02-2016 | 2016-03800571 |