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Faillite ouverteFinances · exercice 2022, schéma micro
Comptes annuels 2022 déposés 3 jours après le délai Déposés le 3 mai 2023, délai 30 avril 2023 (7 mois après la clôture du 30 septembre 2022, CSA art. 3:10). Source : BNB, 2023-00080989.
Comptes annuels 2022 déposés le 03-05-2023 PDF les 3 dépôts
Chiffre d'affaires
≈ 540 000 €
Estimé : probablement entre 400 000 € et 660 000 €
Total actif
278 701 €▼ 7,1 %
2021 · 300 147 €
Résultat net
-101 851 €
2021 · 476 €
Fonds de roulement
-114 825 €▼ 1 248 %
2021 · -8 517 €
Aperçu pluriannuel
2020 à 2022, 3 exercicesRésultat d'exploitation
-95 960 €
2022
20202022
Résultat net
-101 851 €
2022
quart inférieur du secteur
20202022
Capitaux propres
-28 142 €
2022
quart inférieur du secteur
20202022
Total actif
278 701 €
▼ 7,1 %
2022
quart supérieur du secteur
20202022
Dettes
306 842 €
▲ 35,5 %
2022
20202022
Fonds de roulement
-114 825 €
▼ 1 248 %
2022
quart inférieur du secteur
20202022
Solvabilité
-10,1 %
▼ 34,7pp
2022
quart inférieur du secteur
20202022
Liquidité générale
0,56
▼ 0,39
2022
moitié centrale du secteur
20202022
Rentabilité des actifs (ROA)
-36,5 %
▼ 36,7pp
2022
quart inférieur du secteur
20202022
Personnel (ETP)
6,2
▼ 15,1 %
2022
20202022
Tous les chiffres par exercice
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste202020212022
Résultat d'exploitation60 648 €-8 044 €▼ 86,7 %-95 960 €
Résultat net53 234 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-476 €dans la moitié centrale du secteur▼ 99,1 %-101 851 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Capitaux propres73 234 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-73 709 €dans la moitié centrale du secteur▲ 0,6 %-28 142 €en dessous de la moitié centrale du secteur
Total actif227 239 €au-dessus de la moitié centrale du secteur-300 147 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▲ 32,1 %278 701 €au-dessus de la moitié centrale du secteur▼ 7,1 %
Dettes154 005 €-226 438 €▲ 47,0 %306 842 €▲ 35,5 %
Fonds de roulement13 858 €dans la moitié centrale du secteur--8 517 €dans la moitié centrale du secteur-114 825 €en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 1 248 %
Solvabilité32,2 %dans la moitié centrale du secteur-24,6 %dans la moitié centrale du secteur▼ 7,7pp-10,1 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 34,7pp
Liquidité générale1,12dans la moitié centrale du secteur-0,96dans la moitié centrale du secteur▼ 0,170,56dans la moitié centrale du secteur▼ 0,39
Rentabilité des actifs (ROA)23,4 %au-dessus de la moitié centrale du secteur-0,2 %dans la moitié centrale du secteur▼ 23,3pp-36,5 %en dessous de la moitié centrale du secteur▼ 36,7pp
Personnel (ETP)5,1au-dessus de la moitié centrale du secteur-7,3▲ 43,1 %6,2▼ 15,1 %
au-dessus
dans
en dessous
La bande sectorielle est la moitié centrale des entreprises de Restauration (NACE 56). Un quart d'entre elles se situe en dessous, un quart au-dessus. Chaque année ne compte que des comptes du même schéma, et seulement s'il y en a au moins 30.
Le résultat d'exploitation de 2022 est une perte de 95 960 €, après un bénéfice de 8 044 € en 2021. C'est le résultat le plus faible depuis 2020.
Le chiffre d'affaires et la marge EBIT ne sont pas publiés. Le schéma micro ne les exige pas. Le chiffre d'affaires affiché est une estimation à partir de la marge brute.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif 278 701 €
Actifs immobilisés
131 047 € ▲ 15,7 %
Actifs circulants
147 654 € ▼ 21,0 %
Passif
Capitaux propres-28 142 €
Dettes306 842 €
Les capitaux propres sont négatifs. Les dettes (306 842 €) dépassent le total du bilan (278 701 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-65 348 €▼
2021 · 26 873 €
Cash-flow
-71 239 €▼
2021 · 19 304 €
Liquidité immédiate
0,51▼
2021 · 0,89
Couverture des intérêts
-10,87▼
2021 · 3,46
Dettes ≤ 1 an
262 479 €▲
2021 · 195 431 €
Dettes > 1 an
44 364 €▲
2021 · 31 007 €
Frais de personnel
232 681 €▲
2021 · 178 881 €
Le taux d'endettement n'est pas affiché, car les capitaux propres sont négatifs. Des dettes divisées par des capitaux propres négatifs ne disent rien.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse, comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Personnel
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 |
|---|---|---|
| Travailleurs à la date de clôture | 10 | 5 |
| à temps plein | 10 | 5 |
| en équivalents temps plein | 10 | 5 |
| Moyenne de l'exercice, en équivalents temps plein | 7,3 | 6,2 |
| Sous contrat à durée indéterminée | 5 | 4 |
| Entrées | 66 | 42 |
| Sorties | 63 | 45 |
| Heures de formation | 85 | - |
Source : bilan social des comptes annuels 2021 à 2022
Investissements
| Poste | 30-09-2021 | 30-09-2022 |
|---|---|---|
| Immobilisations corporelles | 24 977 € | 48 426 € |
| Immobilisations financières | 5 250 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur de l'exercice | 18 828 € | 30 612 € |
Source : annexe des comptes annuels 2021 à 2022 (état des immobilisations)
Comptes annuels
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Rémunérations, charges sociales et pensions62 | - | 178 881 € | 232 681 € | ▲ 30,1 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 15 927 € | 18 828 € | 30 612 € | ▲ 62,6 % |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | 4 616 € | 8 182 € | ▲ 77,2 % |
| Marge brute d'exploitation9900 | 241 706 € | 210 370 € | 175 515 € | ▼ 16,6 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 60 648 € | 8 044 € | -95 960 € | - |
| Produits financiers75/76B | - | 190 € | 120 € | ▼ 36,7 % |
| Produits financiers récurrents75 | 1 117 € | 190 € | 120 € | ▼ 36,7 % |
| Charges financières65/66B | - | 7 759 € | 6 012 € | ▼ 22,5 % |
| Charges financières récurrentes65 | 2 504 € | 7 759 € | 6 012 € | ▼ 22,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 59 261 € | 476 € | -101 851 € | - |
| Impôts sur le résultat67/77 | 6 027 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 53 234 € | 476 € | -101 851 € | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 53 234 € | 476 € | -101 851 € | - |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||
| Total de l'actif20/58 | 227 239 € | 300 147 € | 278 701 € | ▼ 7,1 % |
| Actifs immobilisés21/28 | 101 834 € | 113 233 € | 131 047 € | ▲ 15,7 % |
| Immobilisations corporelles22/27 | 101 834 € | 107 983 € | 125 797 € | ▲ 16,5 % |
| Installations, machines et outillage23 | - | 38 764 € | 27 391 € | ▼ 29,3 % |
| Mobilier et matériel roulant24 | - | 6 917 € | 4 398 € | ▼ 36,4 % |
| Location-financement et droits similaires25 | - | - | 36 000 € | - |
| Autres immobilisations corporelles26 | - | 62 303 € | 58 008 € | ▼ 6,9 % |
| Immobilisations financières28 | - | 5 250 € | 5 250 € | = |
| Actifs circulants29/58 | 125 405 € | 186 914 € | 147 654 € | ▼ 21,0 % |
| Stocks et commandes en cours d'exécution3 | 3 303 € | 12 131 € | 13 157 € | ▲ 8,5 % |
| Stocks30/36 | - | 12 131 € | 13 157 € | ▲ 8,5 % |
| Créances à un an au plus40/41 | 42 769 € | 102 697 € | 109 648 € | ▲ 6,8 % |
| Créances commerciales40 | - | 68 606 € | 71 491 € | ▲ 4,2 % |
| Autres créances41 | - | 34 091 € | 38 157 € | ▲ 11,9 % |
| Valeurs disponibles54/58 | 21 663 € | 68 586 € | 24 849 € | ▼ 63,8 % |
| Comptes de régularisation490/1 | - | 3 500 € | - | - |
| Passif | ||||
| Total du passif10/49 | 227 239 € | 300 147 € | 278 701 € | ▼ 7,1 % |
| Capitaux propres10/15 | 73 234 € | 73 709 € | -28 142 € | - |
| Apport10/11 | - | 20 000 € | 20 000 € | = |
| Réserves13 | 53 234 € | 53 709 € | - | - |
| Réserves disponibles133 | - | 53 709 € | - | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | - | - | -48 142 € | - |
| Dettes17/49 | 154 005 € | 226 438 € | 306 842 € | ▲ 35,5 % |
| Dettes à plus d'un an17 | 42 458 € | 31 007 € | 44 364 € | ▲ 43,1 % |
| Dettes financières170/4 | - | 31 007 € | 44 364 € | ▲ 43,1 % |
| Dettes à un an au plus42/48 | 111 547 € | 195 431 € | 262 479 € | ▲ 34,3 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | 13 904 € | 20 362 € | ▲ 46,5 % |
| Dettes commerciales44 | 60 598 € | 102 018 € | 155 464 € | ▲ 52,4 % |
| Fournisseurs440/4 | - | 102 018 € | 155 464 € | ▲ 52,4 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | 56 216 € | 42 775 € | ▼ 23,9 % |
| Impôts450/3 | - | 14 475 € | 27 191 € | ▲ 87,8 % |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | 41 740 € | 15 584 € | ▼ 62,7 % |
| Autres dettes47/48 | - | 23 294 € | 43 877 € | ▲ 88,4 % |
| Poste | 2020 | 2021 | 2022 | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 53 234 € | 476 € | -101 851 € | - |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 15 927 € | 18 828 € | 30 612 € | ▲ 62,6 % |
| Flux d'exploitation (approximation) | 69 161 € | 19 304 € | -71 239 € | - |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -30 227 € | -48 426 € | ▼ 60,2 % |
| Variation des valeurs disponibles | - | 46 923 € | -43 738 € | - |
Les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux de trésorerie. Ces lignes sont donc une approximation, tirée du compte de résultats et des mouvements du bilan.