G. RAATS SERVICES : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
G. RAATS SERVICES
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +25 000 €
nouveau en 2025 : 25 000 €
- Valeurs disponibles -16 086 €
baisse de 16 086 € (-14,3 %), de 112 203 € à 96 117 €
surtout Autres dettes (-83 300 €) et Dettes commerciales (-35 441 €)
- Réserves +136 953 €
hausse de 136 953 € (+40,8 %), de 335 734 € à 472 686 €
- Autres dettes -83 300 €
baisse de 83 300 € (-54,4 %), de 152 998 € à 69 698 €
- Dettes commerciales -35 441 €
baisse de 35 441 € (-19,9 %), de 178 538 € à 143 098 €
- Dettes à plus d'un an -15 490 €
baisse de 15 490 € (-13,7 %), de 113 213 € à 97 724 €
- Marge brute d'exploitation +56 223 €
hausse de 56 223 € (+31,9 %), de 176 228 € à 232 451 €
- Amortissements +19 414 €
hausse de 19 414 € (+169 %), de 11 457 € à 30 871 €
- Impôts +11 969 €
hausse de 11 969 € (+25,9 %), de 46 291 € à 58 260 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 821 715 € | 831 743 € | +10 027 € | +1,2 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 579 518 € | 575 377 € | -4 141 € | -0,7 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 577 018 € | 572 877 € | -4 141 € | -0,7 % |
| Terrains et constructions | 22 | 143 800 € | 529 452 € | +385 652 € | +268 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 10 228 € | 7 278 € | -2 950 € | -28,8 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 48 366 € | 36 147 € | -12 219 € | -25,3 % |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 374 624 € | - | -374 624 € | |
| Immobilisations financières | 28 | 2 500 € | 2 500 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 242 197 € | 256 365 € | +14 168 € | +5,8 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 128 687 € | 133 817 € | +5 131 € | +4,0 % |
| Créances commerciales | 40 | 48 319 € | 123 907 € | +75 588 € | +156 % |
| Autres créances | 41 | 80 368 € | 9 910 € | -70 458 € | -87,7 % |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 25 000 € | +25 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 112 203 € | 96 117 € | -16 086 € | -14,3 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 308 € | 1 431 € | +124 € | +9,5 % |
| Total du passif | 10/49 | 821 715 € | 831 743 € | +10 027 € | +1,2 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 338 734 € | 475 686 € | +136 953 € | +40,4 % |
| Apport | 10/11 | 3 000 € | 3 000 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 335 734 € | 472 686 € | +136 953 € | +40,8 % |
| Réserves disponibles | 133 | 335 734 € | 472 686 € | +136 953 € | +40,8 % |
| Dettes | 17/49 | 482 982 € | 356 056 € | -126 926 € | -26,3 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 113 213 € | 97 724 € | -15 490 € | -13,7 % |
| Dettes financières | 170/4 | 113 213 € | 97 724 € | -15 490 € | -13,7 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 369 468 € | 256 366 € | -113 102 € | -30,6 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 14 892 € | 13 560 € | -1 331 € | -8,9 % |
| Dettes commerciales | 44 | 178 538 € | 143 098 € | -35 441 € | -19,9 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 178 538 € | 143 098 € | -35 441 € | -19,9 % |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 23 041 € | 30 010 € | +6 969 € | +30,2 % |
| Impôts | 450/3 | 21 291 € | 28 260 € | +6 969 € | +32,7 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 1 750 € | 1 750 € | = | 0,0 % |
| Autres dettes | 47/48 | 152 998 € | 69 698 € | -83 300 € | -54,4 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 300 € | 1 966 € | +1 666 € | +555 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 11 457 € | 30 871 € | +19 414 € | +169 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 187 € | 1 378 € | +1 191 € | +636 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 176 228 € | 232 451 € | +56 223 € | +31,9 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 164 584 € | 200 202 € | +35 618 € | +21,6 % |
| Produits financiers | 75/76B | 1 € | 32 € | +31 € | +3 078 % |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 € | 32 € | +31 € | +3 078 % |
| Charges financières | 65/66B | 5 550 € | 5 022 € | -529 € | -9,5 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 5 550 € | 5 022 € | -529 € | -9,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 159 034 € | 195 213 € | +36 179 € | +22,7 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 46 291 € | 58 260 € | +11 969 € | +25,9 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 112 743 € | 136 953 € | +24 210 € | +21,5 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 112 743 € | 136 953 € | +24 210 € | +21,5 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 25 octobre 2026 via checked.be.