THOMAS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
THOMAS
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -110 631 €
baisse de 110 631 € (-68,9%), de 160 505 € à 49 874 €
surtout Investissements en immobilisations (nets) (-140 090 €) et Autres dettes (-38 740 €)
- Immobilisations corporelles +67 383 €
hausse de 67 383 € (+28,0%), de 240 814 € à 308 197 €
- Stocks et commandes -47 488 €
baisse de 47 488 € (-100,0%), de 47 488 € à 0 €
- Créances à un an au plus +34 211 €
hausse de 34 211 € (+77,4%), de 44 176 € à 78 386 €
dont Créances commerciales: +48 400 €
- Autres dettes -38 740 €
baisse de 38 740 € (-11,9%), de 324 934 € à 286 195 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -9 069 €
nouveau en 2025 : -9 069 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -7 767 €
baisse de 7 767 € (-18,9%), de 41 085 € à 33 318 €
- Marge brute d'exploitation -23 817 €
baisse de 23 817 € (-19,2%), de 123 981 € à 100 164 €
- Impôts -10 252 €
baisse de 10 252 € (-32,4%), de 31 648 € à 21 396 €
- Amortissements -4 667 €
baisse de 4 667 € (-6,0%), de 77 374 € à 72 707 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 548 643 € | 493 556 € | -55 087 € | -10,0% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 290 814 € | 358 197 € | +67 383 € | +23,2% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 240 814 € | 308 197 € | +67 383 € | +28,0% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 240 814 € | 308 197 € | +67 383 € | +28,0% |
| Immobilisations financières | 28 | 50 000 € | 50 000 € | = | 0,0% |
| Actifs circulants | 29/58 | 257 829 € | 135 359 € | -122 470 € | -47,5% |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 47 488 € | 0 € | -47 488 € | -100,0% |
| Stocks | 30/36 | 47 488 € | 0 € | -47 488 € | -100,0% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 44 176 € | 78 386 € | +34 211 € | +77,4% |
| Créances commerciales | 40 | 1 600 € | 50 000 € | +48 400 € | +3025,8% |
| Autres créances | 41 | 42 576 € | 28 386 € | -14 190 € | -33,3% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 160 505 € | 49 874 € | -110 631 € | -68,9% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 661 € | 7 098 € | +1 438 € | +25,4% |
| Total du passif | 10/49 | 548 643 € | 493 556 € | -55 087 € | -10,0% |
| Capitaux propres | 10/15 | 120 597 € | 111 527 € | -9 069 € | -7,5% |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 114 397 € | 114 397 € | = | 0,0% |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves disponibles | 133 | 112 537 € | 112 537 € | = | 0,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | - | -9 069 € | -9 069 € | |
| Dettes | 17/49 | 428 046 € | 382 028 € | -46 018 € | -10,8% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 428 046 € | 382 028 € | -46 018 € | -10,8% |
| Dettes commerciales | 44 | 526 € | 1 015 € | +489 € | +92,9% |
| Fournisseurs | 440/4 | 526 € | 1 015 € | +489 € | +92,9% |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 61 500 € | 61 500 € | = | 0,0% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 41 085 € | 33 318 € | -7 767 € | -18,9% |
| Impôts | 450/3 | 41 085 € | 33 318 € | -7 767 € | -18,9% |
| Autres dettes | 47/48 | 324 934 € | 286 195 € | -38 740 € | -11,9% |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 0 € | 1 302 € | +1 302 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 77 374 € | 72 707 € | -4 667 € | -6,0% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 375 € | 1 132 € | -242 € | -17,6% |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 0 € | 14 041 € | +14 041 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 123 981 € | 100 164 € | -23 817 € | -19,2% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 45 232 € | 12 284 € | -32 949 € | -72,8% |
| Produits financiers | 75/76B | 184 € | 305 € | +120 € | +65,3% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 184 € | 305 € | +120 € | +65,3% |
| Charges financières | 65/66B | 287 € | 261 € | -26 € | -9,0% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 287 € | 261 € | -26 € | -9,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 45 129 € | 12 327 € | -32 802 € | -72,7% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 31 648 € | 21 396 € | -10 252 € | -32,4% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 13 481 € | -9 069 € | -22 551 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 13 481 € | -9 069 € | -22 551 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 9 octobre 2026 via checked.be.