THE JAVA COMMUNITY : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
THE JAVA COMMUNITY
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -859 426 €
baisse de 859 426 € (-20,4%), de 4,2 M € à 3,3 M €
- Créances à un an au plus -149 151 €
baisse de 149 151 € (-64,8%), de 230 325 € à 81 174 €
dont Créances commerciales: -81 303 €
- Valeurs disponibles -49 945 €
baisse de 49 945 € (-10,8%), de 463 435 € à 413 489 €
surtout Apports, distributions et autres (-2,5 M €) et Comptes de régularisation (actif) (-43 340 €)
- Réserves -971 010 €
baisse de 971 010 € (-21,2%), de 4,6 M € à 3,6 M €
dont Réserves disponibles: -971 010 €
- Marge brute d'exploitation +163 873 €
hausse de 163 873 € (+8,8%), de 1,9 M € à 2,0 M €
- Produits financiers +162 995 €
hausse de 162 995 € (+493,6%), de 33 022 € à 196 017 €
- Impôts +85 275 €
hausse de 85 275 € (+18,4%), de 462 398 € à 547 673 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 4 937 789 € | 3 916 956 € | -1,0 M € | -20,7% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 40 648 € | 34 997 € | -5 651 € | -13,9% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 40 532 € | 34 882 € | -5 651 € | -13,9% |
| Installations, machines et outillage | 23 | 35 266 € | 32 235 € | -3 031 € | -8,6% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 5 266 € | 2 646 € | -2 620 € | -49,8% |
| Immobilisations financières | 28 | 116 € | 116 € | = | 0,0% |
| Actifs circulants | 29/58 | 4 897 141 € | 3 881 959 € | -1,0 M € | -20,7% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 230 325 € | 81 174 € | -149 151 € | -64,8% |
| Créances commerciales | 40 | 162 478 € | 81 174 € | -81 303 € | -50,0% |
| Autres créances | 41 | 67 847 € | 0 € | -67 847 € | -100,0% |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 4 202 576 € | 3 343 150 € | -859 426 € | -20,4% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 463 435 € | 413 489 € | -49 945 € | -10,8% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 806 € | 44 145 € | +43 340 € | +5380,4% |
| Total du passif | 10/49 | 4 937 789 € | 3 916 956 € | -1,0 M € | -20,7% |
| Capitaux propres | 10/15 | 4 599 628 € | 3 628 618 € | -971 010 € | -21,1% |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 4 581 028 € | 3 610 018 € | -971 010 € | -21,2% |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves immunisées | 132 | 3 878 € | 3 878 € | = | 0,0% |
| Réserves disponibles | 133 | 4 577 150 € | 3 606 140 € | -971 010 € | -21,2% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 338 161 € | 288 338 € | -49 823 € | -14,7% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 120 362 € | 45 840 € | -74 522 € | -61,9% |
| Dettes commerciales | 44 | 36 729 € | 2 589 € | -34 140 € | -93,0% |
| Fournisseurs | 440/4 | 36 729 € | 2 589 € | -34 140 € | -93,0% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 76 363 € | 34 067 € | -42 296 € | -55,4% |
| Impôts | 450/3 | 54 735 € | 14 502 € | -40 233 € | -73,5% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 21 628 € | 19 566 € | -2 063 € | -9,5% |
| Autres dettes | 47/48 | 7 269 € | 9 183 € | +1 914 € | +26,3% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 217 799 € | 242 499 € | +24 700 € | +11,3% |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 139 122 € | 137 608 € | -1 514 € | -1,1% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 23 126 € | 6 543 € | -16 584 € | -71,7% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 075 € | 1 210 € | +134 € | +12,5% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 862 817 € | 2 026 690 € | +163 873 € | +8,8% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 1 699 494 € | 1 881 330 € | +181 836 € | +10,7% |
| Produits financiers | 75/76B | 33 022 € | 196 017 € | +162 995 € | +493,6% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 33 022 € | 196 017 € | +162 995 € | +493,6% |
| Charges financières | 65/66B | 9 377 € | 684 € | -8 693 € | -92,7% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 9 377 € | 684 € | -8 693 € | -92,7% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 1 723 139 € | 2 076 663 € | +353 524 € | +20,5% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 462 398 € | 547 673 € | +85 275 € | +18,4% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 1 260 741 € | 1 528 990 € | +268 249 € | +21,3% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 1 260 741 € | 1 528 990 € | +268 249 € | +21,3% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 mars 2024 et le 31 mars 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 8 octobre 2026 via checked.be.