TERRAPAC : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TERRAPAC
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -44 957 €
baisse de 44 957 € (-89,3%), de 50 370 € à 5 413 €
surtout Créances à un an au plus (-31 934 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-26 842 €)
- Créances à un an au plus +31 934 €
hausse de 31 934 € (+308,5%), de 10 352 € à 42 286 €
dont Créances commerciales: +36 079 €
- Immobilisations corporelles -8 768 €
baisse de 8 768 € (-20,6%), de 42 484 € à 33 716 €
dont Mobilier et matériel roulant: -8 511 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -26 842 €
baisse de 26 842 € (-87,4%), de 30 712 € à 3 870 €
dont Impôts: -26 842 €
- Dettes commerciales +24 008 €
hausse de 24 008 € (+274,3%), de 8 753 € à 32 761 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -17 108 €
baisse de 17 108 € (-48,2%), de 35 495 € à 18 387 €
- Dettes à plus d'un an -3 900 €
baisse de 3 900 € (-100,0%), de 3 900 € à 0 €
- Autres dettes +1 224 €
hausse de 1 224 €, de 0 € à 1 224 €
- Marge brute d'exploitation +25 346 €
hausse de 25 346 € (+92,6%), de -27 377 € à -2 031 €
- Charges financières +771 €
hausse de 771 € (+290,7%), de 265 € à 1 036 €
- Produits financiers -712 €
baisse de 712 € (-72,3%), de 985 € à 273 €
- Autres charges d'exploitation +314 €
hausse de 314 € (+31,8%), de 986 € à 1 300 €
Du résultat de 2023 à celui de 2024
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2023 et 2024 et du résultat 2024 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2024 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 103 827 € | 82 015 € | -21 811 € | -21,0% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 42 709 € | 33 941 € | -8 768 € | -20,5% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 42 484 € | 33 716 € | -8 768 € | -20,6% |
| Installations, machines et outillage | 23 | 894 € | 637 € | -257 € | -28,8% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 41 591 € | 33 080 € | -8 511 € | -20,5% |
| Immobilisations financières | 28 | 225 € | 225 € | = | 0,0% |
| Actifs circulants | 29/58 | 61 117 € | 48 074 € | -13 043 € | -21,3% |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 395 € | 375 € | -20 € | -5,1% |
| Stocks | 30/36 | 395 € | 375 € | -20 € | -5,1% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 10 352 € | 42 286 € | +31 934 € | +308,5% |
| Créances commerciales | 40 | 0 € | 36 079 € | +36 079 € | |
| Autres créances | 41 | 10 352 € | 6 207 € | -4 145 € | -40,0% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 50 370 € | 5 413 € | -44 957 € | -89,3% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 0 € | - | = | |
| Total du passif | 10/49 | 103 827 € | 82 015 € | -21 811 € | -21,0% |
| Capitaux propres | 10/15 | 55 955 € | 38 847 € | -17 108 € | -30,6% |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 35 495 € | 18 387 € | -17 108 € | -48,2% |
| Dettes | 17/49 | 47 871 € | 43 168 € | -4 703 € | -9,8% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 3 900 € | 0 € | -3 900 € | -100,0% |
| Dettes financières | 170/4 | 3 900 € | 0 € | -3 900 € | -100,0% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 43 971 € | 43 168 € | -803 € | -1,8% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 4 506 € | 5 313 € | +807 € | +17,9% |
| Dettes commerciales | 44 | 8 753 € | 32 761 € | +24 008 € | +274,3% |
| Fournisseurs | 440/4 | 8 753 € | 32 761 € | +24 008 € | +274,3% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 30 712 € | 3 870 € | -26 842 € | -87,4% |
| Impôts | 450/3 | 30 712 € | 3 870 € | -26 842 € | -87,4% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 0 € | 0 € | = | |
| Autres dettes | 47/48 | 0 € | 1 224 € | +1 224 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 12 906 € | 12 950 € | +44 € | +0,3% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 986 € | 1 300 € | +314 € | +31,8% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | -27 377 € | -2 031 € | +25 346 € | +92,6% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | -41 269 € | -16 281 € | +24 988 € | +60,6% |
| Produits financiers | 75/76B | 985 € | 273 € | -712 € | -72,3% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 985 € | 273 € | -712 € | -72,3% |
| Charges financières | 65/66B | 265 € | 1 036 € | +771 € | +290,7% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 265 € | 1 036 € | +771 € | +290,7% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -40 549 € | -17 043 € | +23 506 € | +58,0% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 187 € | 65 € | -122 € | -65,3% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -40 736 € | -17 108 € | +23 628 € | +58,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -40 736 € | -17 108 € | +23 628 € | +58,0% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2023 et le 31 décembre 2024. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 11 octobre 2026 via checked.be.