TEPLOTEC : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
TEPLOTEC
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -58 655 €
baisse de 58 655 € (-52,3%), de 112 216 € à 53 561 €
dont Créances commerciales: -60 665 €
- Valeurs disponibles +6 732 €
hausse de 6 732 € (+64,5%), de 10 446 € à 17 178 €
surtout Créances à un an au plus (+58 655 €) et Amortissements (+13 551 €)
- Stocks et commandes +6 732 €
hausse de 6 732 € (+159,1%), de 4 230 € à 10 962 €
- Immobilisations corporelles -5 713 €
baisse de 5 713 € (-5,8%), de 99 081 € à 93 368 €
dont Terrains et constructions: -3 000 €
- Comptes de régularisation (actif) -5 272 €
baisse de 5 272 € (-74,4%), de 7 088 € à 1 816 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -34 623 €
baisse de 34 623 € (-98,5%), de 35 133 € à 511 €
dont Rémunérations et charges sociales: -34 811 €
- Autres dettes -17 969 €
baisse de 17 969 € (-98,7%), de 18 207 € à 238 €
- Dettes commerciales +10 069 €
hausse de 10 069 € (+61,8%), de 16 298 € à 26 367 €
- Dettes à plus d'un an -10 067 €
baisse de 10 067 € (-18,9%), de 53 326 € à 43 259 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -3 219 €
baisse de 3 219 € (-24,2%), de 13 286 € à 10 067 €
- Marge brute d'exploitation +42 630 €
hausse de 42 630 € (+245,9%), de 17 336 € à 59 966 €
- Réductions de valeur +38 055 €
nouveau en 2025 : 38 055 €
- Frais de personnel +4 644 €
hausse de 4 644 € (+1207,6%), de 385 € à 5 029 €
- Autres charges d'exploitation -847 €
baisse de 847 € (-39,8%), de 2 127 € à 1 280 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 233 061 € | 176 885 € | -56 176 € | -24,1% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 99 081 € | 93 368 € | -5 713 € | -5,8% |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 0 € | 0 € | = | |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 99 081 € | 93 368 € | -5 713 € | -5,8% |
| Terrains et constructions | 22 | 85 000 € | 82 000 € | -3 000 € | -3,5% |
| Installations, machines et outillage | 23 | 314 € | 188 € | -126 € | -40,2% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 13 767 € | 11 180 € | -2 587 € | -18,8% |
| Actifs circulants | 29/58 | 133 980 € | 83 517 € | -50 463 € | -37,7% |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 4 230 € | 10 962 € | +6 732 € | +159,1% |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | 4 230 € | 10 962 € | +6 732 € | +159,1% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 112 216 € | 53 561 € | -58 655 € | -52,3% |
| Créances commerciales | 40 | 107 908 € | 47 243 € | -60 665 € | -56,2% |
| Autres créances | 41 | 4 308 € | 6 318 € | +2 010 € | +46,6% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 10 446 € | 17 178 € | +6 732 € | +64,5% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 7 088 € | 1 816 € | -5 272 € | -74,4% |
| Total du passif | 10/49 | 233 061 € | 176 885 € | -56 176 € | -24,1% |
| Capitaux propres | 10/15 | 96 811 € | 96 443 € | -367 € | -0,4% |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves disponibles | 133 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 76 351 € | 75 983 € | -367 € | -0,5% |
| Dettes | 17/49 | 136 250 € | 80 442 € | -55 809 € | -41,0% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 53 326 € | 43 259 € | -10 067 € | -18,9% |
| Dettes financières | 170/4 | 53 326 € | 43 259 € | -10 067 € | -18,9% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 82 924 € | 37 182 € | -45 742 € | -55,2% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 13 286 € | 10 067 € | -3 219 € | -24,2% |
| Dettes commerciales | 44 | 16 298 € | 26 367 € | +10 069 € | +61,8% |
| Fournisseurs | 440/4 | 16 298 € | 26 367 € | +10 069 € | +61,8% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 35 133 € | 511 € | -34 623 € | -98,5% |
| Impôts | 450/3 | 322 € | 511 € | +189 € | +58,7% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 34 811 € | - | -34 811 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 18 207 € | 238 € | -17 969 € | -98,7% |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 385 € | 5 029 € | +4 644 € | +1207,6% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 13 040 € | 13 551 € | +511 € | +3,9% |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | - | 38 055 € | +38 055 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 127 € | 1 280 € | -847 € | -39,8% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 17 336 € | 59 966 € | +42 630 € | +245,9% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 1 785 € | 2 052 € | +267 € | +14,9% |
| Produits financiers | 75/76B | 341 € | 102 € | -240 € | -70,2% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 341 € | 102 € | -240 € | -70,2% |
| Charges financières | 65/66B | 2 441 € | 2 010 € | -431 € | -17,7% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 441 € | 2 010 € | -431 € | -17,7% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -314 € | 143 € | +458 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 327 € | 511 € | +184 € | +56,1% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -641 € | -367 € | +274 € | +42,8% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -641 € | -367 € | +274 € | +42,8% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 8 octobre 2026 via checked.be.