SOFTCONSTRUCT : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SOFTCONSTRUCT
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +300 000 €
nouveau en 2025 : 300 000 €
- Valeurs disponibles -254 961 €
baisse de 254 961 € (-59,9%), de 425 990 € à 171 028 €
surtout Placements de trésorerie (-300 000 €) et Apports, distributions et autres (-120 000 €)
- Créances à un an au plus -33 378 €
baisse de 33 378 € (-8,2%), de 406 192 € à 372 814 €
dont Créances commerciales: -47 782 €
- Immobilisations corporelles +25 458 €
hausse de 25 458 € (+25,1%), de 101 469 € à 126 927 €
dont Mobilier et matériel roulant: +36 293 €
- Comptes de régularisation (passif) +28 647 €
hausse de 28 647 € (+9,4%), de 305 129 € à 333 775 €
- Réserves +15 144 €
hausse de 15 144 € (+5,1%), de 298 339 € à 313 483 €
dont Réserves disponibles: +15 144 €
- Autres dettes +14 000 €
hausse de 14 000 € (+20,0%), de 70 000 € à 84 000 €
- Marge brute d'exploitation +74 038 €
hausse de 74 038 € (+7,0%), de 1,1 M € à 1,1 M €
- Frais de personnel +54 078 €
hausse de 54 078 € (+6,4%), de 848 869 € à 902 947 €
- Réductions de valeur +14 412 €
hausse de 14 412 €, de -10 281 € à 4 131 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 011 291 € | 1 059 008 € | +47 716 € | +4,7% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 101 469 € | 126 927 € | +25 458 € | +25,1% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 101 469 € | 126 927 € | +25 458 € | +25,1% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 63 946 € | 100 239 € | +36 293 € | +56,8% |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 37 524 € | 26 689 € | -10 835 € | -28,9% |
| Actifs circulants | 29/58 | 909 822 € | 932 080 € | +22 258 € | +2,4% |
| Créances à plus d'un an | 29 | 58 320 € | 62 986 € | +4 666 € | +8,0% |
| Autres créances | 291 | 58 320 € | 62 986 € | +4 666 € | +8,0% |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 13 673 € | 17 059 € | +3 386 € | +24,8% |
| Stocks | 30/36 | 13 673 € | 17 059 € | +3 386 € | +24,8% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 406 192 € | 372 814 € | -33 378 € | -8,2% |
| Créances commerciales | 40 | 178 221 € | 130 440 € | -47 782 € | -26,8% |
| Autres créances | 41 | 227 971 € | 242 374 € | +14 403 € | +6,3% |
| Placements de trésorerie | 50/53 | - | 300 000 € | +300 000 € | |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 425 990 € | 171 028 € | -254 961 € | -59,9% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 5 648 € | 8 193 € | +2 545 € | +45,1% |
| Total du passif | 10/49 | 1 011 291 € | 1 059 008 € | +47 716 € | +4,7% |
| Capitaux propres | 10/15 | 368 399 € | 383 543 € | +15 144 € | +4,1% |
| Apport | 10/11 | 70 060 € | 70 060 € | = | 0,0% |
| Capital | 10 | 70 060 € | 70 060 € | = | 0,0% |
| Capital souscrit | 100 | 70 060 € | 70 060 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 298 339 € | 313 483 € | +15 144 € | +5,1% |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 7 060 € | 7 060 € | = | 0,0% |
| Réserve légale | 130 | 7 060 € | 7 060 € | = | 0,0% |
| Réserves disponibles | 133 | 291 279 € | 306 423 € | +15 144 € | +5,2% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 642 892 € | 675 464 € | +32 572 € | +5,1% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 28 847 € | 19 070 € | -9 777 € | -33,9% |
| Dettes financières | 170/4 | 28 847 € | 19 070 € | -9 777 € | -33,9% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 308 917 € | 322 619 € | +13 702 € | +4,4% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 9 289 € | 9 777 € | +488 € | +5,2% |
| Dettes commerciales | 44 | 39 212 € | 28 999 € | -10 213 € | -26,0% |
| Fournisseurs | 440/4 | 39 212 € | 28 999 € | -10 213 € | -26,0% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 190 416 € | 199 843 € | +9 427 € | +5,0% |
| Impôts | 450/3 | 66 989 € | 64 998 € | -1 991 € | -3,0% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 123 427 € | 134 846 € | +11 418 € | +9,3% |
| Autres dettes | 47/48 | 70 000 € | 84 000 € | +14 000 € | +20,0% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 305 129 € | 333 775 € | +28 647 € | +9,4% |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 848 869 € | 902 947 € | +54 078 € | +6,4% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 42 872 € | 51 206 € | +8 334 € | +19,4% |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | -10 281 € | 4 131 € | +14 412 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 16 280 € | 6 777 € | -9 503 € | -58,4% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 057 719 € | 1 131 757 € | +74 038 € | +7,0% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 159 979 € | 166 696 € | +6 718 € | +4,2% |
| Produits financiers | 75/76B | 18 708 € | 22 800 € | +4 092 € | +21,9% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 18 708 € | 22 800 € | +4 092 € | +21,9% |
| Charges financières | 65/66B | 1 633 € | 2 220 € | +587 € | +36,0% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 1 633 € | 2 220 € | +587 € | +36,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 177 054 € | 187 276 € | +10 222 € | +5,8% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 49 556 € | 52 132 € | +2 576 € | +5,2% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 127 498 € | 135 144 € | +7 646 € | +6,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 127 498 € | 135 144 € | +7 646 € | +6,0% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 11 octobre 2026 via checked.be.