Sof@tech : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Sof@tech
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +702 952 €
hausse de 702 952 € (+85,6%), de 821 426 € à 1,5 M €
dont Créances commerciales: +755 853 €
- Immobilisations corporelles -139 779 €
baisse de 139 779 € (-34,2%), de 408 543 € à 268 764 €
- Valeurs disponibles +44 365 €
hausse de 44 365 € (+6,2%), de 711 649 € à 756 015 €
surtout Dettes commerciales (+484 283 €) et Résultat de l'exercice (+212 917 €)
- Stocks et commandes -29 943 €
baisse de 29 943 € (-26,6%), de 112 430 € à 82 487 €
- Dettes commerciales +484 283 €
hausse de 484 283 € (+330,4%), de 146 570 € à 630 853 €
- Autres dettes +110 714 €
hausse de 110 714 € (+44,3%), de 250 000 € à 360 714 €
- Dettes à plus d'un an -79 423 €
baisse de 79 423 € (-52,4%), de 151 468 € à 72 045 €
- Réserves +78 590 €
hausse de 78 590 € (+7,2%), de 1,1 M € à 1,2 M €
dont Réserves disponibles: +78 590 €
- Acomptes reçus -44 669 €
baisse de 44 669 € (-100,0%), de 44 669 € à 0 €
- Autres charges d'exploitation +344 621 €
hausse de 344 621 € (+1645,9%), de 20 939 € à 365 559 €
- Marge brute d'exploitation +310 442 €
hausse de 310 442 € (+13,8%), de 2,3 M € à 2,6 M €
- Frais de personnel +227 290 €
hausse de 227 290 € (+15,3%), de 1,5 M € à 1,7 M €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 2 161 988 € | 2 703 452 € | +541 465 € | +25,0% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 446 245 € | 294 813 € | -151 431 € | -33,9% |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 37 701 € | 26 049 € | -11 652 € | -30,9% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 408 543 € | 268 764 € | -139 779 € | -34,2% |
| Installations, machines et outillage | 23 | 180 946 € | 131 871 € | -49 075 € | -27,1% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 95 410 € | 42 985 € | -52 426 € | -54,9% |
| Location-financement et droits similaires | 25 | 132 187 € | 93 909 € | -38 278 € | -29,0% |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 715 743 € | 2 408 639 € | +692 896 € | +40,4% |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 112 430 € | 82 487 € | -29 943 € | -26,6% |
| Stocks | 30/36 | 112 430 € | 82 487 € | -29 943 € | -26,6% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 821 426 € | 1 524 378 € | +702 952 € | +85,6% |
| Créances commerciales | 40 | 760 418 € | 1 516 270 € | +755 853 € | +99,4% |
| Autres créances | 41 | 61 009 € | 8 108 € | -52 901 € | -86,7% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 711 649 € | 756 015 € | +44 365 € | +6,2% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 70 237 € | 45 759 € | -24 478 € | -34,9% |
| Total du passif | 10/49 | 2 161 988 € | 2 703 452 € | +541 465 € | +25,0% |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 097 369 € | 1 175 958 € | +78 590 € | +7,2% |
| Apport | 10/11 | 8 955 € | 8 955 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 1 088 413 € | 1 167 003 € | +78 590 € | +7,2% |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 896 € | 896 € | = | 0,0% |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 896 € | 896 € | = | 0,0% |
| Réserves disponibles | 133 | 1 087 518 € | 1 166 108 € | +78 590 € | +7,2% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 1 064 619 € | 1 527 494 € | +462 875 € | +43,5% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 151 468 € | 72 045 € | -79 423 € | -52,4% |
| Dettes financières | 170/4 | 151 468 € | 72 045 € | -79 423 € | -52,4% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 826 263 € | 1 331 073 € | +504 810 € | +61,1% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 54 402 € | 44 844 € | -9 558 € | -17,6% |
| Dettes commerciales | 44 | 146 570 € | 630 853 € | +484 283 € | +330,4% |
| Fournisseurs | 440/4 | 146 570 € | 630 853 € | +484 283 € | +330,4% |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 44 669 € | 0 € | -44 669 € | -100,0% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 330 622 € | 294 662 € | -35 961 € | -10,9% |
| Impôts | 450/3 | 140 892 € | 114 864 € | -26 028 € | -18,5% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 189 730 € | 179 798 € | -9 932 € | -5,2% |
| Autres dettes | 47/48 | 250 000 € | 360 714 € | +110 714 € | +44,3% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 86 888 € | 124 376 € | +37 488 € | +43,1% |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 55 600 € | 478 € | -55 122 € | -99,1% |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 488 847 € | 1 716 137 € | +227 290 € | +15,3% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 143 761 € | 130 462 € | -13 299 € | -9,3% |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | 0 € | - | = | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 20 939 € | 365 559 € | +344 621 € | +1645,9% |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 39 676 € | 7 116 € | -32 560 € | -82,1% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 2 252 629 € | 2 563 072 € | +310 442 € | +13,8% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 559 407 € | 343 798 € | -215 609 € | -38,5% |
| Produits financiers | 75/76B | 5 193 € | 7 565 € | +2 372 € | +45,7% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 5 193 € | 7 565 € | +2 372 € | +45,7% |
| Charges financières | 65/66B | 41 649 € | 24 853 € | -16 796 € | -40,3% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 41 649 € | 24 602 € | -17 047 € | -40,9% |
| Charges financières non récurrentes | 66B | - | 251 € | +251 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 522 951 € | 326 510 € | -196 442 € | -37,6% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 90 070 € | 113 593 € | +23 523 € | +26,1% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 432 882 € | 212 917 € | -219 965 € | -50,8% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 432 882 € | 212 917 € | -219 965 € | -50,8% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 6 octobre 2026 via checked.be.