SECURE CODE WARRIOR : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
SECURE CODE WARRIOR
Principaux mouvements
- Créances à plus d'un an +1,2 M €
nouveau en 2025 : 1,2 M €
- Créances à un an au plus -59 214 €
baisse de 59 214 € (-67,0%), de 88 322 € à 29 107 €
dont Autres créances: -59 214 €
- Valeurs disponibles -37 569 €
baisse de 37 569 € (-33,4%), de 112 327 € à 74 757 €
surtout Créances à plus d'un an (-1,2 M €) et Dettes à plus d'un an (-70 404 €)
- Apport +1,1 M €
hausse de 1,1 M € (+3333,3%), de 33 000 € à 1,1 M €
- Dettes à plus d'un an -70 404 €
baisse de 70 404 € (-100,0%), de 70 404 € à 0 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +32 729 €
hausse de 32 729 € (+18,6%), de 175 881 € à 208 610 €
- Autres dettes +25 845 €
hausse de 25 845 € (+19,1%), de 135 283 € à 161 128 €
- Comptes de régularisation (passif) +19 938 €
hausse de 19 938 € (+80,7%), de 24 718 € à 44 656 €
- Marge brute d'exploitation -322 007 €
baisse de 322 007 € (-20,1%), de 1,6 M € à 1,3 M €
- Frais de personnel +71 798 €
hausse de 71 798 € (+6,0%), de 1,2 M € à 1,3 M €
- Autres charges d'exploitation -68 794 €
baisse de 68 794 € (-99,2%), de 69 354 € à 560 €
- Produits financiers +60 159 €
hausse de 60 159 € (+39448,6%), de 153 € à 60 312 €
- Charges financières +50 052 €
hausse de 50 052 € (+366,0%), de 13 676 € à 63 728 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 227 825 € | 1 315 965 € | +1,1 M € | +477,6% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 24 854 € | 14 787 € | -10 067 € | -40,5% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 14 930 € | 4 797 € | -10 132 € | -67,9% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 14 930 € | 4 797 € | -10 132 € | -67,9% |
| Immobilisations financières | 28 | 9 924 € | 9 990 € | +66 € | +0,7% |
| Actifs circulants | 29/58 | 202 971 € | 1 301 178 € | +1,1 M € | +541,1% |
| Créances à plus d'un an | 29 | - | 1 194 600 € | +1,2 M € | |
| Autres créances | 291 | - | 1 194 600 € | +1,2 M € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 88 322 € | 29 107 € | -59 214 € | -67,0% |
| Créances commerciales | 40 | 0 € | - | = | |
| Autres créances | 41 | 88 322 € | 29 107 € | -59 214 € | -67,0% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 112 327 € | 74 757 € | -37 569 € | -33,4% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 2 323 € | 2 713 € | +391 € | +16,8% |
| Total du passif | 10/49 | 227 825 € | 1 315 965 € | +1,1 M € | +477,6% |
| Capitaux propres | 10/15 | -242 804 € | 849 648 € | +1,1 M € | |
| Apport | 10/11 | 33 000 € | 1 133 000 € | +1,1 M € | +3333,3% |
| Réserves | 13 | 22 025 € | 22 025 € | -0 € | 0,0% |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 0 € | - | = | |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 0 € | - | = | |
| Réserves disponibles | 133 | 22 025 € | 22 025 € | -0 € | 0,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | -297 830 € | -305 377 € | -7 547 € | -2,5% |
| Dettes | 17/49 | 470 629 € | 466 317 € | -4 312 € | -0,9% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 70 404 € | 0 € | -70 404 € | -100,0% |
| Dettes financières | 170/4 | 70 404 € | 0 € | -70 404 € | -100,0% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 375 506 € | 421 661 € | +46 155 € | +12,3% |
| Dettes financières | 43 | 0 € | - | = | |
| Établissements de crédit | 430/8 | 0 € | - | = | |
| Dettes commerciales | 44 | 64 342 € | 51 923 € | -12 419 € | -19,3% |
| Fournisseurs | 440/4 | 64 342 € | 51 923 € | -12 419 € | -19,3% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 175 881 € | 208 610 € | +32 729 € | +18,6% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 175 881 € | 208 610 € | +32 729 € | +18,6% |
| Autres dettes | 47/48 | 135 283 € | 161 128 € | +25 845 € | +19,1% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 24 718 € | 44 656 € | +19 938 € | +80,7% |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 301 784 € | 0 € | -301 784 € | -100,0% |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 192 617 € | 1 264 415 € | +71 798 € | +6,0% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 15 210 € | 11 856 € | -3 353 € | -22,0% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 69 354 € | 560 € | -68 794 € | -99,2% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 1 598 388 € | 1 276 381 € | -322 007 € | -20,1% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 321 207 € | -450 € | -321 658 € | |
| Produits financiers | 75/76B | 153 € | 60 312 € | +60 159 € | +39448,6% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 153 € | 60 312 € | +60 159 € | +39448,6% |
| Charges financières | 65/66B | 13 676 € | 63 728 € | +50 052 € | +366,0% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 13 676 € | 63 728 € | +50 052 € | +366,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 307 684 € | -3 866 € | -311 550 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 413 € | 3 681 € | +2 268 € | +160,5% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 306 271 € | -7 547 € | -313 818 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 306 271 € | -7 547 € | -313 818 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 10 octobre 2026 via checked.be.