ScriptIO : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ScriptIO
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -45 530 €
baisse de 45 530 € (-61,4%), de 74 127 € à 28 597 €
surtout Autres dettes (-22 014 €) et Placements de trésorerie (-16 792 €)
- Placements de trésorerie +16 792 €
hausse de 16 792 € (+19,7%), de 85 025 € à 101 816 €
- Créances à un an au plus +14 485 €
hausse de 14 485 € (+108,7%), de 13 331 € à 27 816 €
dont Créances commerciales: +11 716 €
- Autres dettes -22 014 €
baisse de 22 014 € (-25,6%), de 86 155 € à 64 141 €
- Réserves +15 511 €
hausse de 15 511 € (+45,8%), de 33 869 € à 49 380 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -9 719 €
baisse de 9 719 € (-53,9%), de 18 018 € à 8 299 €
dont Impôts: -7 582 €
- Marge brute d'exploitation -41 117 €
baisse de 41 117 € (-55,3%), de 74 315 € à 33 197 €
- Amortissements -23 148 €
baisse de 23 148 € (-75,7%), de 30 587 € à 7 439 €
- Produits financiers +6 658 €
hausse de 6 658 € (+701,6%), de 949 € à 7 607 €
dont Produits financiers non récurrents: +5 475 €
- Impôts -3 583 €
baisse de 3 583 € (-31,9%), de 11 223 € à 7 640 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 219 210 € | 203 754 € | -15 456 € | -7,1% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 45 213 € | 43 456 € | -1 756 € | -3,9% |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 1 362 € | 781 € | -581 € | -42,7% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 43 312 € | 42 136 € | -1 175 € | -2,7% |
| Terrains et constructions | 22 | 32 175 € | 28 875 € | -3 300 € | -10,3% |
| Installations, machines et outillage | 23 | 8 304 € | 11 709 € | +3 404 € | +41,0% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 2 832 € | 1 552 € | -1 280 € | -45,2% |
| Immobilisations financières | 28 | 539 € | 539 € | = | 0,0% |
| Actifs circulants | 29/58 | 173 997 € | 160 298 € | -13 699 € | -7,9% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 13 331 € | 27 816 € | +14 485 € | +108,7% |
| Créances commerciales | 40 | 13 331 € | 25 047 € | +11 716 € | +87,9% |
| Autres créances | 41 | 0 € | 2 768 € | +2 768 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 85 025 € | 101 816 € | +16 792 € | +19,7% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 74 127 € | 28 597 € | -45 530 € | -61,4% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 514 € | 2 069 € | +554 € | +36,6% |
| Total du passif | 10/49 | 219 210 € | 203 754 € | -15 456 € | -7,1% |
| Capitaux propres | 10/15 | 112 958 € | 129 345 € | +16 387 € | +14,5% |
| Apport | 10/11 | 78 000 € | 78 000 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 33 869 € | 49 380 € | +15 511 € | +45,8% |
| Réserves disponibles | 133 | 33 869 € | 49 380 € | +15 511 € | +45,8% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 089 € | 1 965 € | +876 € | +80,4% |
| Dettes | 17/49 | 106 251 € | 74 409 € | -31 842 € | -30,0% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 106 059 € | 74 234 € | -31 825 € | -30,0% |
| Dettes commerciales | 44 | 1 886 € | 1 794 € | -92 € | -4,9% |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 886 € | 1 794 € | -92 € | -4,9% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 18 018 € | 8 299 € | -9 719 € | -53,9% |
| Impôts | 450/3 | 15 881 € | 8 299 € | -7 582 € | -47,7% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 137 € | 0 € | -2 137 € | -100,0% |
| Autres dettes | 47/48 | 86 155 € | 64 141 € | -22 014 € | -25,6% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 193 € | 175 € | -17 € | -8,9% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 30 587 € | 7 439 € | -23 148 € | -75,7% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 398 € | 1 329 € | -69 € | -4,9% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 74 315 € | 33 197 € | -41 117 € | -55,3% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 42 330 € | 24 430 € | -17 900 € | -42,3% |
| Produits financiers | 75/76B | 949 € | 7 607 € | +6 658 € | +701,6% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 949 € | 2 132 € | +1 183 € | +124,7% |
| Produits financiers non récurrents | 76B | - | 5 475 € | +5 475 € | |
| Charges financières | 65/66B | 4 048 € | 4 431 € | +383 € | +9,5% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 4 048 € | 4 431 € | +383 € | +9,5% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 39 231 € | 27 606 € | -11 625 € | -29,6% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 11 223 € | 7 640 € | -3 583 € | -31,9% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 28 008 € | 19 966 € | -8 042 € | -28,7% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 28 008 € | 19 966 € | -8 042 € | -28,7% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 10 octobre 2026 via checked.be.