ROOTBASH : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ROOTBASH
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie -41 858 €
baisse de 41 858 € (-24,2%), de 173 184 € à 131 327 €
- Valeurs disponibles +27 425 €
hausse de 27 425 € (+69,8%), de 39 272 € à 66 697 €
surtout Résultat de l'exercice (+52 240 €) et Placements de trésorerie (+41 858 €)
- Créances à un an au plus +15 629 €
hausse de 15 629 € (+24,6%), de 63 459 € à 79 088 €
dont Créances commerciales: +16 238 €
- Comptes de régularisation (actif) +5 277 €
hausse de 5 277 € (+19867,2%), de 27 € à 5 303 €
- Dettes commerciales -6 423 €
baisse de 6 423 € (-36,7%), de 17 486 € à 11 063 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +6 328 €
hausse de 6 328 € (+54,4%), de 11 630 € à 17 958 €
- Autres dettes +4 311 €
hausse de 4 311 € (+49,2%), de 8 760 € à 13 071 €
- Marge brute d'exploitation +11 424 €
hausse de 11 424 € (+18,5%), de 61 805 € à 73 228 €
- Produits financiers +7 523 €
hausse de 7 523 € (+523,7%), de 1 437 € à 8 959 €
- Impôts +6 293 €
hausse de 6 293 € (+33,3%), de 18 907 € à 25 200 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 293 391 € | 298 664 € | +5 273 € | +1,8% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 14 087 € | 11 180 € | -2 907 € | -20,6% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 14 087 € | 11 180 € | -2 907 € | -20,6% |
| Installations, machines et outillage | 23 | 2 818 € | 2 554 € | -263 € | -9,3% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 4 112 € | 2 677 € | -1 435 € | -34,9% |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 7 157 € | 5 949 € | -1 208 € | -16,9% |
| Actifs circulants | 29/58 | 279 304 € | 287 484 € | +8 180 € | +2,9% |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 3 363 € | 5 069 € | +1 706 € | +50,7% |
| Stocks | 30/36 | 3 363 € | 5 069 € | +1 706 € | +50,7% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 63 459 € | 79 088 € | +15 629 € | +24,6% |
| Créances commerciales | 40 | 62 141 € | 78 379 € | +16 238 € | +26,1% |
| Autres créances | 41 | 1 318 € | 709 € | -608 € | -46,2% |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 173 184 € | 131 327 € | -41 858 € | -24,2% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 39 272 € | 66 697 € | +27 425 € | +69,8% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 27 € | 5 303 € | +5 277 € | +19867,2% |
| Total du passif | 10/49 | 293 391 € | 298 664 € | +5 273 € | +1,8% |
| Capitaux propres | 10/15 | 228 696 € | 228 823 € | +127 € | +0,1% |
| Apport | 10/11 | 6 197 € | 6 197 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 222 498 € | 222 626 € | +127 € | +0,1% |
| Réserves disponibles | 133 | 222 498 € | 222 626 € | +127 € | +0,1% |
| Dettes | 17/49 | 64 695 € | 69 841 € | +5 146 € | +8,0% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 38 577 € | 43 047 € | +4 470 € | +11,6% |
| Dettes financières | 43 | 702 € | 955 € | +254 € | +36,1% |
| Établissements de crédit | 430/8 | 702 € | 955 € | +254 € | +36,1% |
| Dettes commerciales | 44 | 17 486 € | 11 063 € | -6 423 € | -36,7% |
| Fournisseurs | 440/4 | 17 486 € | 11 063 € | -6 423 € | -36,7% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 11 630 € | 17 958 € | +6 328 € | +54,4% |
| Impôts | 450/3 | 11 630 € | 17 958 € | +6 328 € | +54,4% |
| Autres dettes | 47/48 | 8 760 € | 13 071 € | +4 311 € | +49,2% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 26 118 € | 26 794 € | +676 € | +2,6% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 3 613 € | 3 897 € | +284 € | +7,9% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 658 € | 544 € | -114 € | -17,3% |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | 319 € | - | -319 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 61 805 € | 73 228 € | +11 424 € | +18,5% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 57 215 € | 68 788 € | +11 572 € | +20,2% |
| Produits financiers | 75/76B | 1 437 € | 8 959 € | +7 523 € | +523,7% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 437 € | 8 959 € | +7 523 € | +523,7% |
| Charges financières | 65/66B | 374 € | 306 € | -67 € | -18,0% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 374 € | 306 € | -67 € | -18,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 58 278 € | 77 441 € | +19 162 € | +32,9% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 18 907 € | 25 200 € | +6 293 € | +33,3% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 39 371 € | 52 240 € | +12 869 € | +32,7% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 39 371 € | 52 240 € | +12 869 € | +32,7% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 8 octobre 2026 via checked.be.