RANGOLEE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
RANGOLEE
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus -1,9 M €
baisse de 1,9 M € (-46,3%), de 4,0 M € à 2,2 M €
dont Créances commerciales: -1,8 M €
- Valeurs disponibles -147 761 €
baisse de 147 761 € (-75,0%), de 197 134 € à 49 373 €
surtout Dettes commerciales (-1,8 M €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (-159 318 €)
- Stocks et commandes -143 838 €
baisse de 143 838 € (-49,4%), de 291 368 € à 147 530 €
- Dettes commerciales -1,8 M €
baisse de 1,8 M € (-64,0%), de 2,8 M € à 1,0 M €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -159 318 €
baisse de 159 318 € (-91,6%), de 173 907 € à 14 589 €
dont Impôts: -159 706 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -100 020 €
baisse de 100 020 € (-10,0%), de 1,0 M € à 900 309 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -75 107 €
baisse de 75 107 € (-23,2%), de 324 336 € à 249 229 €
- Charges financières +438 284 €
hausse de 438 284 € (+113,2%), de 387 307 € à 825 591 €
- Marge brute d'exploitation +132 742 €
hausse de 132 742 € (+20,2%), de 658 555 € à 791 296 €
- Impôts -110 889 €
baisse de 110 889 € (-97,1%), de 114 228 € à 3 339 €
- Frais de personnel +100 699 €
hausse de 100 699 € (+136,5%), de 73 760 € à 174 459 €
- Réductions de valeur +62 271 €
nouveau en 2025 : 62 271 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 4 744 665 € | 2 613 785 € | -2,1 M € | -44,9% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 15 261 € | 27 140 € | +11 879 € | +77,8% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 381 € | 15 260 € | +11 879 € | +351,3% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 3 381 € | 15 260 € | +11 879 € | +351,3% |
| Immobilisations financières | 28 | 11 880 € | 11 880 € | = | 0,0% |
| Actifs circulants | 29/58 | 4 729 404 € | 2 586 646 € | -2,1 M € | -45,3% |
| Créances à plus d'un an | 29 | 216 980 € | 222 640 € | +5 660 € | +2,6% |
| Autres créances | 291 | 216 980 € | 222 640 € | +5 660 € | +2,6% |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 291 368 € | 147 530 € | -143 838 € | -49,4% |
| Stocks | 30/36 | 291 368 € | 147 530 € | -143 838 € | -49,4% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 4 020 862 € | 2 158 715 € | -1,9 M € | -46,3% |
| Créances commerciales | 40 | 3 736 595 € | 1 906 131 € | -1,8 M € | -49,0% |
| Autres créances | 41 | 284 267 € | 252 583 € | -31 684 € | -11,1% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 197 134 € | 49 373 € | -147 761 € | -75,0% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 061 € | 8 388 € | +5 328 € | +174,1% |
| Total du passif | 10/49 | 4 744 665 € | 2 613 785 € | -2,1 M € | -44,9% |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 382 621 € | 1 282 601 € | -100 020 € | -7,2% |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 363 692 € | 363 692 € | = | 0,0% |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves disponibles | 133 | 361 832 € | 361 832 € | = | 0,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 000 329 € | 900 309 € | -100 020 € | -10,0% |
| Dettes | 17/49 | 3 362 044 € | 1 331 184 € | -2,0 M € | -60,4% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 3 358 294 € | 1 331 184 € | -2,0 M € | -60,4% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 324 336 € | 249 229 € | -75 107 € | -23,2% |
| Dettes financières | 43 | 28 994 € | 44 587 € | +15 592 € | +53,8% |
| Établissements de crédit | 430/8 | 28 994 € | 44 587 € | +15 592 € | +53,8% |
| Dettes commerciales | 44 | 2 827 013 € | 1 018 736 € | -1,8 M € | -64,0% |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 827 013 € | 1 018 736 € | -1,8 M € | -64,0% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 173 907 € | 14 589 € | -159 318 € | -91,6% |
| Impôts | 450/3 | 163 090 € | 3 385 € | -159 706 € | -97,9% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 10 817 € | 11 204 € | +387 € | +3,6% |
| Autres dettes | 47/48 | 4 044 € | 4 044 € | = | 0,0% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 3 750 € | - | -3 750 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 73 760 € | 174 459 € | +100 699 € | +136,5% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 368 € | 2 755 € | +1 387 € | +101,4% |
| Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales : dotations (reprises) | 631/4 | - | 62 271 € | +62 271 € | |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 9 318 € | 4 718 € | -4 600 € | -49,4% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 658 555 € | 791 296 € | +132 742 € | +20,2% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 574 109 € | 547 094 € | -27 016 € | -4,7% |
| Produits financiers | 75/76B | 197 664 € | 181 816 € | -15 848 € | -8,0% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 197 664 € | 181 816 € | -15 848 € | -8,0% |
| Charges financières | 65/66B | 387 307 € | 825 591 € | +438 284 € | +113,2% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 387 307 € | 825 591 € | +438 284 € | +113,2% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 384 466 € | -96 681 € | -481 147 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 114 228 € | 3 339 € | -110 889 € | -97,1% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 270 238 € | -100 020 € | -370 259 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 270 238 € | -100 020 € | -370 259 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 10 octobre 2026 via checked.be.