PREMIUM-CAR : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
PREMIUM-CAR
Principaux mouvements
- Stocks et commandes +181 886 €
hausse de 181 886 € (+13,0%), de 1,4 M € à 1,6 M €
- Créances à un an au plus +141 452 €
hausse de 141 452 € (+133,3%), de 106 152 € à 247 603 €
dont Autres créances: +120 208 €
- Valeurs disponibles -95 825 €
baisse de 95 825 € (-73,0%), de 131 221 € à 35 396 €
surtout Stocks et commandes (-181 886 €) et Dettes à plus d'un an (-160 000 €)
- Bénéfice (perte) reporté(e) +352 122 €
hausse de 352 122 € (+30,0%), de 1,2 M € à 1,5 M €
- Dettes à plus d'un an -160 000 €
baisse de 160 000 € (-53,3%), de 300 000 € à 140 000 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année +91 418 €
hausse de 91 418 € (+337,6%), de 27 078 € à 118 495 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales -36 953 €
baisse de 36 953 € (-34,6%), de 106 919 € à 69 967 €
dont Impôts: -34 266 €
- Marge brute d'exploitation -126 908 €
baisse de 126 908 € (-19,1%), de 663 028 € à 536 121 €
- Impôts -41 746 €
baisse de 41 746 € (-27,0%), de 154 597 € à 112 851 €
- Charges financières -11 977 €
baisse de 11 977 € (-38,8%), de 30 904 € à 18 927 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 1 677 075 € | 1 906 338 € | +229 263 € | +13,7% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 32 042 € | 35 048 € | +3 006 € | +9,4% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 32 017 € | 35 023 € | +3 006 € | +9,4% |
| Installations, machines et outillage | 23 | 610 € | 346 € | -264 € | -43,3% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 1 285 € | 467 € | -818 € | -63,7% |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 30 122 € | 34 211 € | +4 089 € | +13,6% |
| Immobilisations financières | 28 | 25 € | 25 € | = | 0,0% |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 645 032 € | 1 871 289 € | +226 257 € | +13,8% |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 1 403 990 € | 1 585 876 € | +181 886 € | +13,0% |
| Stocks | 30/36 | 1 403 990 € | 1 585 876 € | +181 886 € | +13,0% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 106 152 € | 247 603 € | +141 452 € | +133,3% |
| Créances commerciales | 40 | 81 507 € | 102 751 € | +21 244 € | +26,1% |
| Autres créances | 41 | 24 644 € | 144 852 € | +120 208 € | +487,8% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 131 221 € | 35 396 € | -95 825 € | -73,0% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 3 669 € | 2 414 € | -1 256 € | -34,2% |
| Total du passif | 10/49 | 1 677 075 € | 1 906 338 € | +229 263 € | +13,7% |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 193 424 € | 1 545 546 € | +352 122 € | +29,5% |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 1 172 964 € | 1 525 086 € | +352 122 € | +30,0% |
| Dettes | 17/49 | 483 651 € | 360 792 € | -122 859 € | -25,4% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 300 000 € | 140 000 € | -160 000 € | -53,3% |
| Dettes financières | 170/4 | 300 000 € | 140 000 € | -160 000 € | -53,3% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 183 651 € | 220 792 € | +37 141 € | +20,2% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 27 078 € | 118 495 € | +91 418 € | +337,6% |
| Dettes commerciales | 44 | 47 470 € | 31 775 € | -15 695 € | -33,1% |
| Fournisseurs | 440/4 | 47 470 € | 31 775 € | -15 695 € | -33,1% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 106 919 € | 69 967 € | -36 953 € | -34,6% |
| Impôts | 450/3 | 104 233 € | 69 967 € | -34 266 € | -32,9% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 2 687 € | - | -2 687 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 2 184 € | 555 € | -1 629 € | -74,6% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 11 866 € | 13 689 € | +1 823 € | +15,4% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 602 € | 6 200 € | +3 598 € | +138,3% |
| Charges d'exploitation non récurrentes | 66A | - | 32 694 € | +32 694 € | |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 663 028 € | 536 121 € | -126 908 € | -19,1% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 648 561 € | 483 538 € | -165 023 € | -25,4% |
| Produits financiers | 75/76B | 667 € | 362 € | -305 € | -45,7% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 667 € | 362 € | -305 € | -45,7% |
| Charges financières | 65/66B | 30 904 € | 18 927 € | -11 977 € | -38,8% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 30 904 € | 18 927 € | -11 977 € | -38,8% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 618 323 € | 464 973 € | -153 350 € | -24,8% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 154 597 € | 112 851 € | -41 746 € | -27,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 463 726 € | 352 122 € | -111 604 € | -24,1% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 463 726 € | 352 122 € | -111 604 € | -24,1% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 10 octobre 2026 via checked.be.