PATCHACAP : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
PATCHACAP
Principaux mouvements
- Placements de trésorerie +180 000 €
hausse de 180 000 € (+62,1%), de 290 000 € à 470 000 €
- Comptes de régularisation (actif) +53 193 €
hausse de 53 193 € (+31,9%), de 166 547 € à 219 740 €
- Immobilisations incorporelles -43 660 €
baisse de 43 660 € (-12,5%), de 349 280 € à 305 620 €
- Créances à un an au plus +13 672 €
nouveau en 2025 : 13 672 €
dont Autres créances: +13 579 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +425 495 €
hausse de 425 495 € (+60,4%), de 704 325 € à 1,1 M €
- Autres dettes -158 457 €
plus mentionné en 2025 (était 158 457 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales -53 895 €
baisse de 53 895 € (-62,6%), de 86 134 € à 32 239 €
dont Impôts: -52 232 €
- Marge brute d'exploitation +107 508 €
hausse de 107 508 € (+20,6%), de 520 945 € à 628 452 €
- Impôts +27 797 €
hausse de 27 797 € (+25,2%), de 110 515 € à 138 311 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 949 916 € | 1 163 058 € | +213 143 € | +22,4% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 353 816 € | 310 149 € | -43 667 € | -12,3% |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 349 280 € | 305 620 € | -43 660 € | -12,5% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 4 536 € | 4 529 € | -7 € | -0,1% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 4 536 € | 4 529 € | -7 € | -0,1% |
| Actifs circulants | 29/58 | 596 100 € | 852 909 € | +256 809 € | +43,1% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | - | 13 672 € | +13 672 € | |
| Créances commerciales | 40 | - | 93 € | +93 € | |
| Autres créances | 41 | - | 13 579 € | +13 579 € | |
| Placements de trésorerie | 50/53 | 290 000 € | 470 000 € | +180 000 € | +62,1% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 139 552 € | 149 497 € | +9 945 € | +7,1% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 166 547 € | 219 740 € | +53 193 € | +31,9% |
| Total du passif | 10/49 | 949 916 € | 1 163 058 € | +213 143 € | +22,4% |
| Capitaux propres | 10/15 | 705 325 € | 1 130 819 € | +425 495 € | +60,3% |
| Apport | 10/11 | 1 000 € | 1 000 € | = | 0,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 704 325 € | 1 129 819 € | +425 495 € | +60,4% |
| Dettes | 17/49 | 244 591 € | 32 239 € | -212 352 € | -86,8% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 244 591 € | 32 239 € | -212 352 € | -86,8% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 86 134 € | 32 239 € | -53 895 € | -62,6% |
| Impôts | 450/3 | 82 058 € | 29 826 € | -52 232 € | -63,7% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 4 076 € | 2 413 € | -1 663 € | -40,8% |
| Autres dettes | 47/48 | 158 457 € | - | -158 457 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 19 397 € | 18 576 € | -821 € | -4,2% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 46 109 € | 45 476 € | -633 € | -1,4% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 500 € | 400 € | -1 100 € | -73,3% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 520 945 € | 628 452 € | +107 508 € | +20,6% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 453 939 € | 564 001 € | +110 062 € | +24,2% |
| Charges financières | 65/66B | 33 € | 195 € | +162 € | +482,7% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 33 € | 195 € | +162 € | +482,7% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 453 906 € | 563 806 € | +109 900 € | +24,2% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 110 515 € | 138 311 € | +27 797 € | +25,2% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 343 391 € | 425 495 € | +82 104 € | +23,9% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 343 391 € | 425 495 € | +82 104 € | +23,9% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 11 octobre 2026 via checked.be.