OPTIMAL COMPUTING : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
OPTIMAL COMPUTING
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +80 608 €
hausse de 80 608 € (+449,9%), de 17 916 € à 98 524 €
dont Créances commerciales: +71 912 €
- Immobilisations corporelles -30 043 €
baisse de 30 043 € (-43,6%), de 68 978 € à 38 935 €
dont Mobilier et matériel roulant: -23 141 €
- Immobilisations incorporelles +27 459 €
hausse de 27 459 € (+21,6%), de 127 235 € à 154 694 €
- Valeurs disponibles +22 482 €
hausse de 22 482 € (+4,2%), de 540 927 € à 563 409 €
surtout Dettes à plus d'un an (+316 710 €) et Amortissements (+43 513 €)
- Dettes à plus d'un an +316 710 €
hausse de 316 710 € (+133,0%), de 238 150 € à 554 860 €
- Autres dettes -234 411 €
baisse de 234 411 € (-76,4%), de 306 897 € à 72 486 €
- Dettes commerciales +37 842 €
hausse de 37 842 € (+786,8%), de 4 810 € à 42 652 €
- Réserves -11 171 €
baisse de 11 171 € (-10,5%), de 106 025 € à 94 854 €
dont Réserves disponibles: -11 171 €
- Marge brute d'exploitation +18 229 €
hausse de 18 229 € (+5,1%), de 359 730 € à 377 959 €
- Frais de personnel +14 509 €
hausse de 14 509 € (+4,9%), de 293 613 € à 308 121 €
- Impôts +6 971 €
hausse de 6 971 €, de -207 € à 6 765 €
- Produits financiers +6 802 €
hausse de 6 802 € (+207,5%), de 3 277 € à 10 080 €
- Amortissements -4 111 €
baisse de 4 111 € (-8,6%), de 47 624 € à 43 513 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 755 056 € | 855 562 € | +100 506 € | +13,3% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 196 214 € | 193 629 € | -2 584 € | -1,3% |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 127 235 € | 154 694 € | +27 459 € | +21,6% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 68 978 € | 38 935 € | -30 043 € | -43,6% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 36 142 € | 13 001 € | -23 141 € | -64,0% |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 32 836 € | 25 934 € | -6 902 € | -21,0% |
| Actifs circulants | 29/58 | 558 843 € | 661 933 € | +103 090 € | +18,4% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 17 916 € | 98 524 € | +80 608 € | +449,9% |
| Créances commerciales | 40 | 13 930 € | 85 842 € | +71 912 € | +516,2% |
| Autres créances | 41 | 3 986 € | 12 682 € | +8 697 € | +218,2% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 540 927 € | 563 409 € | +22 482 € | +4,2% |
| Total du passif | 10/49 | 755 056 € | 855 562 € | +100 506 € | +13,3% |
| Capitaux propres | 10/15 | 124 625 € | 113 454 € | -11 171 € | -9,0% |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 106 025 € | 94 854 € | -11 171 € | -10,5% |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves statutairement indisponibles | 1311 | 1 860 € | 1 860 € | = | 0,0% |
| Réserves immunisées | 132 | 1 533 € | 1 533 € | = | 0,0% |
| Réserves disponibles | 133 | 102 633 € | 91 461 € | -11 171 € | -10,9% |
| Dettes | 17/49 | 630 431 € | 742 108 € | +111 678 € | +17,7% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 238 150 € | 554 860 € | +316 710 € | +133,0% |
| Dettes financières | 170/4 | 238 150 € | 554 860 € | +316 710 € | +133,0% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 389 851 € | 184 819 € | -205 032 € | -52,6% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 19 007 € | 10 931 € | -8 076 € | -42,5% |
| Dettes commerciales | 44 | 4 810 € | 42 652 € | +37 842 € | +786,8% |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 810 € | 42 652 € | +37 842 € | +786,8% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 59 137 € | 58 750 € | -387 € | -0,7% |
| Impôts | 450/3 | 4 143 € | 8 501 € | +4 358 € | +105,2% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 54 994 € | 50 249 € | -4 746 € | -8,6% |
| Autres dettes | 47/48 | 306 897 € | 72 486 € | -234 411 € | -76,4% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 2 429 € | 2 429 € | = | 0,0% |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 293 613 € | 308 121 € | +14 509 € | +4,9% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 47 624 € | 43 513 € | -4 111 € | -8,6% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 488 € | 1 758 € | +270 € | +18,1% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 359 730 € | 377 959 € | +18 229 € | +5,1% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 17 005 € | 24 567 € | +7 562 € | +44,5% |
| Produits financiers | 75/76B | 3 277 € | 10 080 € | +6 802 € | +207,5% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 3 277 € | 10 080 € | +6 802 € | +207,5% |
| Charges financières | 65/66B | - | 373 € | +373 € | |
| Charges financières récurrentes | 65 | - | 373 € | +373 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 20 282 € | 34 273 € | +13 991 € | +69,0% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | -207 € | 6 765 € | +6 971 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 20 489 € | 27 509 € | +7 020 € | +34,3% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 20 489 € | 27 509 € | +7 020 € | +34,3% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 septembre 2024 et le 30 septembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 11 octobre 2026 via checked.be.