OSIRIS VENTURE : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Ce qui a changé
OSIRIS VENTURE
NACE 68.310, Activités de service d’intermédiation pour les activités immobilières
exercice 2024 par rapport à 2023comptes annuels déposés (BNB)
Résultat de l'exercice
-119 405 €
2023 · -4 520 €-114 885 €
Capitaux propres
1,4 M €
2023 · 1,6 M €-119 405 €
Valeurs disponibles
556 €
2023 · 11 074 €-10 518 €
Total du bilan
4,4 M €
2023 · 4,7 M €-225 841 €
Principaux mouvements
Actif
- Créances à un an au plus -149 547 €
baisse de 149 547 € (-10,1 %), de 1,5 M € à 1,3 M €
dont Autres créances : -148 079 €
- Immobilisations corporelles -63 001 €
baisse de 63 001 € (-3,7 %), de 1,7 M € à 1,6 M €
dont Terrains et constructions : -56 186 €
Passif
- Bénéfice (perte) reporté(e) -114 931 €
baisse de 114 931 € (-73,6 %), de 156 123 € à 41 192 €
- Dettes à plus d'un an -108 257 €
baisse de 108 257 € (-9,2 %), de 1,2 M € à 1,1 M €
Compte de résultats
- Charges financières +96 306 €
hausse de 96 306 € (+214 %), de 44 898 € à 141 203 €
- Marge brute d'exploitation -23 749 €
baisse de 23 749 € (-16,4 %), de 144 816 € à 121 068 €
- Frais de personnel -15 045 €
baisse de 15 045 € (-47,2 %), de 31 870 € à 16 825 €
- Autres charges d'exploitation +11 387 €
hausse de 11 387 € (+108 %), de 10 588 € à 21 975 €
Du résultat de 2023 à celui de 2024
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Résultat 2023
-4 520 €
Marge brute d'exploitation
-23 749 €
Frais de personnel
+15 045 €
Amortissements
+1 371 €
Autres charges d'exploitation
-11 387 €
Charges financières
-96 306 €
Impôts
+140 €
Résultat 2024
-119 405 €
augmente le résultatréduit le résultat
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2023 et 2024 et du résultat 2024 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
De l'exploitation
+95 831 €
Investissements
0 €
Financement
-106 349 €
Disponible 2023
11 074 €
De l'exploitation (dérivé)
+95 831 €
Résultat de l'exercice
-119 405 €
Amortissements
+63 001 €
Créances à un an au plus
+149 547 €
Comptes de régularisation (actif)
+2 775 €
Provisions
-2 531 €
Dettes commerciales
+12 777 €
Dettes fiscales, salariales et sociales
-1 535 €
Acomptes reçus
+2 803 €
Autres dettes
-8 100 €
Comptes de régularisation (passif)
-3 501 €
Financement
-106 349 €
Dettes à plus d'un an
-108 257 €
Dettes > 1 an échéant dans l'année
+1 908 €
Disponible 2024
556 €
fait entrer de l'argentfait sortir de l'argent
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2023 | 2024 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 4 675 106 € | 4 449 265 € | -225 841 € | -4,8 % |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 149 892 € | 3 086 891 € | -63 001 € | -2,0 % |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 699 831 € | 1 636 830 € | -63 001 € | -3,7 % |
| Terrains et constructions | 22 | 1 670 619 € | 1 614 433 € | -56 186 € | -3,4 % |
| Installations, machines et outillage | 23 | 11 983 € | 9 576 € | -2 408 € | -20,1 % |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 17 229 € | 12 821 € | -4 408 € | -25,6 % |
| Immobilisations financières | 28 | 1 450 062 € | 1 450 062 € | = | 0,0 % |
| Actifs circulants | 29/58 | 1 525 213 € | 1 362 373 € | -162 840 € | -10,7 % |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 476 329 € | 1 326 781 € | -149 547 € | -10,1 % |
| Créances commerciales | 40 | 1 469 € | - | -1 469 € | |
| Autres créances | 41 | 1 474 860 € | 1 326 781 € | -148 079 € | -10,0 % |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 11 074 € | 556 € | -10 518 € | -95,0 % |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 37 811 € | 35 036 € | -2 775 € | -7,3 % |
| Total du passif | 10/49 | 4 675 106 € | 4 449 265 € | -225 841 € | -4,8 % |
| Capitaux propres | 10/15 | 1 551 015 € | 1 431 610 € | -119 405 € | -7,7 % |
| Apport | 10/11 | 1 279 723 € | 1 279 723 € | = | 0,0 % |
| Capital | 10 | 1 279 723 € | 1 279 723 € | = | 0,0 % |
| Capital souscrit | 100 | 1 279 723 € | 1 279 723 € | = | 0,0 % |
| Réserves | 13 | 115 170 € | 110 695 € | -4 475 € | -3,9 % |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 19 800 € | 19 800 € | = | 0,0 % |
| Réserve légale | 130 | 19 800 € | 19 800 € | = | 0,0 % |
| Réserves immunisées | 132 | 95 370 € | 90 895 € | -4 475 € | -4,7 % |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 156 123 € | 41 192 € | -114 931 € | -73,6 % |
| Provisions et impôts différés | 16 | 52 036 € | 49 505 € | -2 531 € | -4,9 % |
| Impôts différés | 168 | 52 036 € | 49 505 € | -2 531 € | -4,9 % |
| Dettes | 17/49 | 3 072 055 € | 2 968 150 € | -103 905 € | -3,4 % |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 1 174 508 € | 1 066 251 € | -108 257 € | -9,2 % |
| Dettes financières | 170/4 | 1 174 508 € | 1 066 251 € | -108 257 € | -9,2 % |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 1 894 045 € | 1 901 898 € | +7 853 € | +0,4 % |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 106 349 € | 108 257 € | +1 908 € | +1,8 % |
| Dettes financières | 43 | 1 750 000 € | 1 750 000 € | = | 0,0 % |
| Établissements de crédit | 430/8 | 1 750 000 € | 1 750 000 € | = | 0,0 % |
| Dettes commerciales | 44 | 3 136 € | 15 913 € | +12 777 € | +407 % |
| Fournisseurs | 440/4 | 3 136 € | 15 913 € | +12 777 € | +407 % |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | - | 2 803 € | +2 803 € | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 11 870 € | 10 335 € | -1 535 € | -12,9 % |
| Impôts | 450/3 | 10 292 € | 9 682 € | -610 € | -5,9 % |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 1 578 € | 653 € | -926 € | -58,6 % |
| Autres dettes | 47/48 | 22 690 € | 14 591 € | -8 100 € | -35,7 % |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 3 501 € | - | -3 501 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 31 870 € | 16 825 € | -15 045 € | -47,2 % |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 64 372 € | 63 001 € | -1 371 € | -2,1 % |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 10 588 € | 21 975 € | +11 387 € | +108 % |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 144 816 € | 121 068 € | -23 749 € | -16,4 % |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 37 987 € | 19 267 € | -18 719 € | -49,3 % |
| Charges financières | 65/66B | 44 898 € | 141 203 € | +96 306 € | +214 % |
| Charges financières récurrentes | 65 | 44 898 € | 141 203 € | +96 306 € | +214 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | -6 911 € | -121 936 € | -115 025 € | -1 664 % |
| Prélèvement sur les impôts différés | 780 | 2 531 € | 2 531 € | = | 0,0 % |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 140 € | - | -140 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | -4 520 € | -119 405 € | -114 885 € | -2 542 % |
| Prélèvement sur les réserves immunisées | 789 | 4 475 € | 4 475 € | = | 0,0 % |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | -46 € | -114 931 € | -114 885 € | -251 886 % |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2023 et le 31 décembre 2024. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 1 novembre 2026 via checked.be.