EsteDM : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
EsteDM
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +52 954 €
hausse de 52 954 € (+35,6%), de 148 646 € à 201 600 €
surtout Résultat de l'exercice (+33 897 €) et Créances à un an au plus (+7 027 €)
- Créances à un an au plus -7 027 €
baisse de 7 027 € (-19,8%), de 35 439 € à 28 412 €
dont Créances commerciales: -9 932 €
- Réserves +33 897 €
hausse de 33 897 € (+33,0%), de 102 601 € à 136 497 €
- Autres dettes +6 351 €
hausse de 6 351 € (+17,9%), de 35 508 € à 41 859 €
- Dettes commerciales +3 795 €
hausse de 3 795 € (+16,3%), de 23 325 € à 27 120 €
- Marge brute d'exploitation -9 410 €
baisse de 9 410 € (-16,6%), de 56 782 € à 47 372 €
- Impôts -2 143 €
baisse de 2 143 € (-19,1%), de 11 238 € à 9 095 €
- Charges financières +1 437 €
hausse de 1 437 € (+1197,8%), de 120 € à 1 557 €
- Produits financiers -727 €
baisse de 727 € (-100,0%), de 727 € à 0 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 187 835 € | 232 477 € | +44 642 € | +23,8% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 3 082 € | 1 870 € | -1 213 € | -39,3% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 3 082 € | 1 870 € | -1 213 € | -39,3% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 640 € | 27 € | -613 € | -95,8% |
| Autres immobilisations corporelles | 26 | 2 443 € | 1 843 € | -600 € | -24,6% |
| Actifs circulants | 29/58 | 184 752 € | 230 607 € | +45 855 € | +24,8% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 35 439 € | 28 412 € | -7 027 € | -19,8% |
| Créances commerciales | 40 | 31 677 € | 21 745 € | -9 932 € | -31,4% |
| Autres créances | 41 | 3 762 € | 6 667 € | +2 905 € | +77,2% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 148 646 € | 201 600 € | +52 954 € | +35,6% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 667 € | 595 € | -72 € | -10,8% |
| Total du passif | 10/49 | 187 835 € | 232 477 € | +44 642 € | +23,8% |
| Capitaux propres | 10/15 | 121 201 € | 155 097 € | +33 897 € | +28,0% |
| Apport | 10/11 | 18 600 € | 18 600 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 102 601 € | 136 497 € | +33 897 € | +33,0% |
| Réserves disponibles | 133 | 102 601 € | 136 497 € | +33 897 € | +33,0% |
| Dettes | 17/49 | 66 634 € | 77 380 € | +10 746 € | +16,1% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 66 634 € | 77 380 € | +10 746 € | +16,1% |
| Dettes commerciales | 44 | 23 325 € | 27 120 € | +3 795 € | +16,3% |
| Fournisseurs | 440/4 | 23 325 € | 27 120 € | +3 795 € | +16,3% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 7 800 € | 8 400 € | +600 € | +7,7% |
| Impôts | 450/3 | 2 550 € | 2 850 € | +300 € | +11,8% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | 5 250 € | 5 550 € | +300 € | +5,7% |
| Autres dettes | 47/48 | 35 508 € | 41 859 € | +6 351 € | +17,9% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 1 170 € | 1 213 € | +43 € | +3,6% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 1 569 € | 1 611 € | +42 € | +2,6% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 56 782 € | 47 372 € | -9 410 € | -16,6% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 54 043 € | 44 549 € | -9 494 € | -17,6% |
| Produits financiers | 75/76B | 727 € | 0 € | -727 € | -100,0% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 727 € | 0 € | -727 € | -100,0% |
| Charges financières | 65/66B | 120 € | 1 557 € | +1 437 € | +1197,8% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 120 € | 1 557 € | +1 437 € | +1197,8% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 54 650 € | 42 991 € | -11 658 € | -21,3% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 11 238 € | 9 095 € | -2 143 € | -19,1% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 43 411 € | 33 897 € | -9 515 € | -21,9% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 43 411 € | 33 897 € | -9 515 € | -21,9% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 11 octobre 2026 via checked.be.