Dataflows : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Dataflows
Principaux mouvements
- Créances à plus d'un an -69 120 €
baisse de 69 120 € (-100,0%), de 69 120 € à 0 €
- Valeurs disponibles -29 909 €
baisse de 29 909 € (-34,4%), de 87 037 € à 57 128 €
surtout Apports, distributions et autres (-274 329 €) et Dettes > 1 an échéant dans l'année (-24 214 €)
- Immobilisations corporelles -11 387 €
baisse de 11 387 € (-11,7%), de 97 419 € à 86 032 €
dont Mobilier et matériel roulant: -21 409 €
- Créances à un an au plus -4 702 €
baisse de 4 702 € (-10,9%), de 43 203 € à 38 501 €
dont Créances commerciales: -8 664 €
- Réserves -153 975 €
baisse de 153 975 € (-69,5%), de 221 548 € à 67 573 €
- Autres dettes +42 015 €
hausse de 42 015 € (+1061,3%), de 3 959 € à 45 973 €
- Dettes > 1 an échéant dans l'année -24 214 €
plus mentionné en 2025 (était 24 214 €)
- Dettes fiscales, salariales et sociales +14 579 €
hausse de 14 579 € (+61,1%), de 23 872 € à 38 451 €
- Dettes financières à un an au plus +13 576 €
hausse de 13 576 €, de 0 € à 13 576 €
dont Établissements de crédit: +13 576 €
- Marge brute d'exploitation +41 771 €
hausse de 41 771 € (+28,1%), de 148 844 € à 190 616 €
- Impôts +3 425 €
hausse de 3 425 € (+10,5%), de 32 614 € à 36 039 €
- Amortissements -2 018 €
baisse de 2 018 € (-6,0%), de 33 655 € à 31 637 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 296 779 € | 184 396 € | -112 384 € | -37,9% |
| Frais d'établissement | 20 | 0 € | - | = | |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 97 419 € | 86 032 € | -11 387 € | -11,7% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 97 419 € | 86 032 € | -11 387 € | -11,7% |
| Installations, machines et outillage | 23 | 11 818 € | 21 839 € | +10 022 € | +84,8% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 85 602 € | 64 193 € | -21 409 € | -25,0% |
| Actifs circulants | 29/58 | 199 360 € | 98 363 € | -100 997 € | -50,7% |
| Créances à plus d'un an | 29 | 69 120 € | 0 € | -69 120 € | -100,0% |
| Autres créances | 291 | 69 120 € | 0 € | -69 120 € | -100,0% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 43 203 € | 38 501 € | -4 702 € | -10,9% |
| Créances commerciales | 40 | 26 741 € | 18 077 € | -8 664 € | -32,4% |
| Autres créances | 41 | 16 462 € | 20 423 € | +3 961 € | +24,1% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 87 037 € | 57 128 € | -29 909 € | -34,4% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 0 € | 2 735 € | +2 735 € | |
| Total du passif | 10/49 | 296 779 € | 184 396 € | -112 384 € | -37,9% |
| Capitaux propres | 10/15 | 240 098 € | 86 123 € | -153 975 € | -64,1% |
| Apport | 10/11 | 18 550 € | 18 550 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 221 548 € | 67 573 € | -153 975 € | -69,5% |
| Réserves disponibles | 133 | 221 548 € | 67 573 € | -153 975 € | -69,5% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | 0 € | = | |
| Dettes | 17/49 | 56 682 € | 98 273 € | +41 591 € | +73,4% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 0 € | - | = | |
| Dettes financières | 170/4 | 0 € | - | = | |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 56 682 € | 98 273 € | +41 591 € | +73,4% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 24 214 € | - | -24 214 € | |
| Dettes financières | 43 | 0 € | 13 576 € | +13 576 € | |
| Établissements de crédit | 430/8 | - | 13 576 € | +13 576 € | |
| Autres emprunts | 439 | 0 € | - | = | |
| Dettes commerciales | 44 | 4 638 € | 273 € | -4 365 € | -94,1% |
| Fournisseurs | 440/4 | 4 638 € | 273 € | -4 365 € | -94,1% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 23 872 € | 38 451 € | +14 579 € | +61,1% |
| Impôts | 450/3 | 23 872 € | 38 451 € | +14 579 € | +61,1% |
| Autres dettes | 47/48 | 3 959 € | 45 973 € | +42 015 € | +1061,3% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 0 € | - | = | |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | 0 € | - | = | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 0 € | - | = | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 33 655 € | 31 637 € | -2 018 € | -6,0% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 505 € | 1 090 € | +585 € | +115,8% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 148 844 € | 190 616 € | +41 771 € | +28,1% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 114 684 € | 157 888 € | +43 204 € | +37,7% |
| Produits financiers | 75/76B | 1 300 € | 0 € | -1 300 € | -100,0% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 1 300 € | 0 € | -1 300 € | -100,0% |
| Charges financières | 65/66B | 2 613 € | 1 495 € | -1 118 € | -42,8% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 2 613 € | 1 495 € | -1 118 € | -42,8% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 113 371 € | 156 393 € | +43 022 € | +37,9% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 32 614 € | 36 039 € | +3 425 € | +10,5% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 80 757 € | 120 355 € | +39 598 € | +49,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 80 757 € | 120 355 € | +39 598 € | +49,0% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 7 octobre 2026 via checked.be.