Conrad : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
Conrad
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles -48 944 €
baisse de 48 944 € (-75,8%), de 64 585 € à 15 642 €
surtout Résultat de l'exercice (-42 162 €) et Dettes à plus d'un an (-33 444 €)
- Immobilisations corporelles -18 461 €
baisse de 18 461 € (-3,1%), de 589 419 € à 570 958 €
dont Terrains et constructions: -20 512 €
- Comptes de régularisation (actif) +9 024 €
hausse de 9 024 € (+622,7%), de 1 449 € à 10 473 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) -42 162 €
baisse de 42 162 €, de 0 € à -42 162 €
- Dettes à plus d'un an -33 444 €
baisse de 33 444 € (-12,6%), de 266 323 € à 232 880 €
- Autres dettes +17 592 €
hausse de 17 592 € (+7,0%), de 252 162 € à 269 753 €
- Marge brute d'exploitation -74 523 €
baisse de 74 523 €, de 72 027 € à -2 496 €
- Amortissements -6 971 €
baisse de 6 971 € (-20,8%), de 33 525 € à 26 554 €
- Frais de personnel -3 021 €
baisse de 3 021 €, de 2 553 € à -468 €
- Charges financières +2 172 €
hausse de 2 172 € (+23,1%), de 9 417 € à 11 589 €
- Impôts -899 €
baisse de 899 € (-81,5%), de 1 104 € à 205 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 656 550 € | 598 699 € | -57 851 € | -8,8% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 589 419 € | 570 958 € | -18 461 € | -3,1% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 589 419 € | 570 958 € | -18 461 € | -3,1% |
| Terrains et constructions | 22 | 588 273 € | 567 761 € | -20 512 € | -3,5% |
| Installations, machines et outillage | 23 | 403 € | 2 769 € | +2 366 € | +587,1% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 743 € | 428 € | -315 € | -42,3% |
| Actifs circulants | 29/58 | 67 131 € | 27 741 € | -39 390 € | -58,7% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 096 € | 1 626 € | +530 € | +48,3% |
| Créances commerciales | 40 | - | 831 € | +831 € | |
| Autres créances | 41 | 1 096 € | 795 € | -301 € | -27,5% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 64 585 € | 15 642 € | -48 944 € | -75,8% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 1 449 € | 10 473 € | +9 024 € | +622,7% |
| Total du passif | 10/49 | 656 550 € | 598 699 € | -57 851 € | -8,8% |
| Capitaux propres | 10/15 | 94 085 € | 51 924 € | -42 162 € | -44,8% |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0% |
| Réserves | 13 | 87 885 € | 87 885 € | = | 0,0% |
| Réserves disponibles | 133 | 87 885 € | 87 885 € | = | 0,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 0 € | -42 162 € | -42 162 € | |
| Dettes | 17/49 | 562 465 € | 546 775 € | -15 689 € | -2,8% |
| Dettes à plus d'un an | 17 | 266 323 € | 232 880 € | -33 444 € | -12,6% |
| Dettes financières | 170/4 | 266 323 € | 232 880 € | -33 444 € | -12,6% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 291 268 € | 306 792 € | +15 524 € | +5,3% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année | 42 | 33 012 € | 33 444 € | +432 € | +1,3% |
| Dettes commerciales | 44 | 1 554 € | 313 € | -1 241 € | -79,9% |
| Fournisseurs | 440/4 | 1 554 € | 313 € | -1 241 € | -79,9% |
| Acomptes reçus sur commandes | 46 | 0 € | - | = | |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 4 540 € | 3 282 € | -1 258 € | -27,7% |
| Impôts | 450/3 | 4 540 € | 927 € | -3 613 € | -79,6% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 2 355 € | +2 355 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 252 162 € | 269 753 € | +17 592 € | +7,0% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 4 873 € | 7 103 € | +2 230 € | +45,8% |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 15 500 € | +15 500 € | |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 2 553 € | -468 € | -3 021 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 33 525 € | 26 554 € | -6 971 € | -20,8% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 2 379 € | 1 786 € | -593 € | -24,9% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 72 027 € | -2 496 € | -74 523 € | |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 33 570 € | -30 368 € | -63 938 € | |
| Charges financières | 65/66B | 9 417 € | 11 589 € | +2 172 € | +23,1% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 9 417 € | 11 589 € | +2 172 € | +23,1% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 24 154 € | -41 957 € | -66 111 € | |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 1 104 € | 205 € | -899 € | -81,5% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 23 050 € | -42 162 € | -65 212 € | |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 23 050 € | -42 162 € | -65 212 € |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 30 juin 2024 et le 30 juin 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 3 octobre 2026 via checked.be.