CAPTAIN CODE SOLUTIONS : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
CAPTAIN CODE SOLUTIONS
Principaux mouvements
- Valeurs disponibles +68 059 €
hausse de 68 059 € (+300,4%), de 22 657 € à 90 716 €
surtout Résultat de l'exercice (+52 846 €) et Dettes fiscales, salariales et sociales (+15 365 €)
- Créances à un an au plus -5 294 €
baisse de 5 294 € (-22,4%), de 23 595 € à 18 301 €
- Réserves +52 846 €
hausse de 52 846 € (+163,2%), de 32 377 € à 85 223 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +15 365 €
hausse de 15 365 € (+509,4%), de 3 016 € à 18 381 €
- Dettes commerciales -5 840 €
baisse de 5 840 € (-90,3%), de 6 466 € à 626 €
- Marge brute d'exploitation +26 489 €
hausse de 26 489 € (+64,4%), de 41 132 € à 67 620 €
- Impôts +5 038 €
hausse de 5 038 € (+59,0%), de 8 540 € à 13 578 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 47 070 € | 110 112 € | +63 042 € | +133,9% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 516 € | 789 € | +273 € | +52,9% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 516 € | 789 € | +273 € | +52,9% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 516 € | 789 € | +273 € | +52,9% |
| Actifs circulants | 29/58 | 46 554 € | 109 323 € | +62 769 € | +134,8% |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 23 595 € | 18 301 € | -5 294 € | -22,4% |
| Créances commerciales | 40 | 23 595 € | 18 301 € | -5 294 € | -22,4% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 22 657 € | 90 716 € | +68 059 € | +300,4% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | 302 € | 306 € | +4 € | +1,3% |
| Total du passif | 10/49 | 47 070 € | 110 112 € | +63 042 € | +133,9% |
| Capitaux propres | 10/15 | 37 377 € | 90 223 € | +52 846 € | +141,4% |
| Apport | 10/11 | 5 000 € | 5 000 € | = | 0,0% |
| En dehors du capital | 11 | 5 000 € | - | -5 000 € | |
| Primes d'émission | 1100/10 | 5 000 € | - | -5 000 € | |
| Réserves | 13 | 32 377 € | 85 223 € | +52 846 € | +163,2% |
| Réserves disponibles | 133 | 32 377 € | 85 223 € | +52 846 € | +163,2% |
| Dettes | 17/49 | 9 693 € | 19 889 € | +10 196 € | +105,2% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 9 693 € | 19 889 € | +10 196 € | +105,2% |
| Dettes commerciales | 44 | 6 466 € | 626 € | -5 840 € | -90,3% |
| Fournisseurs | 440/4 | 6 466 € | 626 € | -5 840 € | -90,3% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 3 016 € | 18 381 € | +15 365 € | +509,4% |
| Impôts | 450/3 | 3 016 € | 18 381 € | +15 365 € | +509,4% |
| Autres dettes | 47/48 | 211 € | 882 € | +672 € | +319,0% |
| Produits d'exploitation non récurrents | 76A | - | 48 € | +48 € | |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 227 € | 450 € | +223 € | +98,4% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 106 € | 645 € | +540 € | +511,8% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 41 132 € | 67 620 € | +26 489 € | +64,4% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 40 799 € | 66 525 € | +25 726 € | +63,1% |
| Produits financiers | 75/76B | 151 € | - | -151 € | |
| Produits financiers récurrents | 75 | 151 € | - | -151 € | |
| Charges financières | 65/66B | 33 € | 101 € | +68 € | +203,9% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 33 € | 101 € | +68 € | +203,9% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 40 917 € | 66 424 € | +25 507 € | +62,3% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 8 540 € | 13 578 € | +5 038 € | +59,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 32 377 € | 52 846 € | +20 469 € | +63,2% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 32 377 € | 52 846 € | +20 469 € | +63,2% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 10 octobre 2026 via checked.be.