ASK Romein : ce qui a changé
Deux exercices côte à côte, expliqués : ce qui a le plus bougé au bilan et au résultat, pourquoi le résultat a augmenté ou baissé, et où est allé l'argent.
ASK Romein
Principaux mouvements
- Créances à un an au plus +787 997 €
hausse de 787 997 € (+73,2%), de 1,1 M € à 1,9 M €
- Stocks et commandes +574 869 €
hausse de 574 869 € (+137,6%), de 417 716 € à 992 585 €
dont Commandes en cours d'exécution: +332 657 €
- Valeurs disponibles -410 038 €
baisse de 410 038 € (-72,2%), de 568 109 € à 158 071 €
surtout Créances à un an au plus (-787 997 €) et Stocks et commandes (-574 869 €)
- Immobilisations corporelles -235 069 €
baisse de 235 069 € (-20,1%), de 1,2 M € à 932 372 €
dont Installations, machines et outillage: -182 600 €
- Dettes commerciales +927 219 €
hausse de 927 219 € (+45,2%), de 2,1 M € à 3,0 M €
- Autres dettes -320 742 €
baisse de 320 742 € (-55,9%), de 573 931 € à 253 189 €
- Bénéfice (perte) reporté(e) +75 850 €
hausse de 75 850 € (+32,5%), de 233 726 € à 309 577 €
- Dettes fiscales, salariales et sociales +50 605 €
hausse de 50 605 € (+14,5%), de 349 394 € à 399 998 €
dont Rémunérations et charges sociales: +276 525 €
- Frais de personnel +701 425 €
hausse de 701 425 € (+46,0%), de 1,5 M € à 2,2 M €
- Marge brute d'exploitation +590 173 €
hausse de 590 173 € (+29,5%), de 2,0 M € à 2,6 M €
- Amortissements +70 751 €
hausse de 70 751 € (+40,6%), de 174 078 € à 244 829 €
- Impôts -37 715 €
baisse de 37 715 € (-46,4%), de 81 300 € à 43 585 €
Du résultat de 2024 à celui de 2025
Chaque barre est l'écart d'un poste du compte de résultats, comme effet sur le résultat : des charges plus élevées le réduisent, des produits plus élevés l'augmentent.
Pont de trésorerie dérivé
Dérivé des bilans 2024 et 2025 et du résultat 2025 : pas un tableau de flux déposé. Il montre d'où vient l'argent et où il est allé.
Tous les postes côte à côte
| Poste | Code | 2024 | 2025 | Écart | % |
|---|---|---|---|---|---|
| Total de l'actif | 20/58 | 3 234 838 € | 3 967 737 € | +732 899 € | +22,7% |
| Actifs immobilisés | 21/28 | 1 171 971 € | 935 902 € | -236 069 € | -20,1% |
| Immobilisations incorporelles | 21 | 4 531 € | 3 531 € | -1 000 € | -22,1% |
| Immobilisations corporelles | 22/27 | 1 167 441 € | 932 372 € | -235 069 € | -20,1% |
| Installations, machines et outillage | 23 | 895 708 € | 713 108 € | -182 600 € | -20,4% |
| Mobilier et matériel roulant | 24 | 271 733 € | 219 264 € | -52 469 € | -19,3% |
| Actifs circulants | 29/58 | 2 062 866 € | 3 031 834 € | +968 968 € | +47,0% |
| Stocks et commandes en cours d'exécution | 3 | 417 716 € | 992 585 € | +574 869 € | +137,6% |
| Stocks | 30/36 | 417 716 € | 659 928 € | +242 212 € | +58,0% |
| Commandes en cours d'exécution | 37 | - | 332 657 € | +332 657 € | |
| Créances à un an au plus | 40/41 | 1 077 041 € | 1 865 038 € | +787 997 € | +73,2% |
| Créances commerciales | 40 | 1 077 041 € | 1 865 038 € | +787 997 € | +73,2% |
| Valeurs disponibles | 54/58 | 568 109 € | 158 071 € | -410 038 € | -72,2% |
| Comptes de régularisation | 490/1 | - | 16 140 € | +16 140 € | |
| Total du passif | 10/49 | 3 234 838 € | 3 967 737 € | +732 899 € | +22,7% |
| Capitaux propres | 10/15 | 244 443 € | 320 293 € | +75 850 € | +31,0% |
| Apport | 10/11 | 6 200 € | 6 200 € | = | 0,0% |
| Capital | 10 | 6 200 € | - | -6 200 € | |
| Capital souscrit | 100 | 18 600 € | - | -18 600 € | |
| Capital non appelé | 101 | 12 400 € | - | -12 400 € | |
| Réserves | 13 | 4 517 € | 4 517 € | = | 0,0% |
| Réserves indisponibles | 130/1 | 1 197 € | - | -1 197 € | |
| Réserve légale | 130 | 1 197 € | - | -1 197 € | |
| Réserves disponibles | 133 | 3 320 € | 4 517 € | +1 197 € | +36,0% |
| Bénéfice (perte) reporté(e) | 14 | 233 726 € | 309 577 € | +75 850 € | +32,5% |
| Dettes | 17/49 | 2 990 395 € | 3 647 443 € | +657 049 € | +22,0% |
| Dettes à un an au plus | 42/48 | 2 976 362 € | 3 633 443 € | +657 081 € | +22,1% |
| Dettes commerciales | 44 | 2 053 037 € | 2 980 256 € | +927 219 € | +45,2% |
| Fournisseurs | 440/4 | 2 053 037 € | 2 980 256 € | +927 219 € | +45,2% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales | 45 | 349 394 € | 399 998 € | +50 605 € | +14,5% |
| Impôts | 450/3 | 349 394 € | 123 473 € | -225 920 € | -64,7% |
| Rémunérations et charges sociales | 454/9 | - | 276 525 € | +276 525 € | |
| Autres dettes | 47/48 | 573 931 € | 253 189 € | -320 742 € | -55,9% |
| Comptes de régularisation | 492/3 | 14 033 € | 14 000 € | -33 € | -0,2% |
| Rémunérations, charges sociales et pensions | 62 | 1 524 082 € | 2 225 507 € | +701 425 € | +46,0% |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles | 630 | 174 078 € | 244 829 € | +70 751 € | +40,6% |
| Autres charges d'exploitation | 640/8 | 879 € | 4 503 € | +3 624 € | +412,2% |
| Marge brute d'exploitation | 9900 | 2 003 650 € | 2 593 823 € | +590 173 € | +29,5% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation | 9901 | 304 611 € | 118 984 € | -185 627 € | -60,9% |
| Produits financiers | 75/76B | 0 € | 605 € | +605 € | +2016666,7% |
| Produits financiers récurrents | 75 | 0 € | 605 € | +605 € | +2016666,7% |
| Charges financières | 65/66B | 51 € | 154 € | +102 € | +199,0% |
| Charges financières récurrentes | 65 | 51 € | 154 € | +102 € | +199,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts | 9903 | 304 560 € | 119 436 € | -185 125 € | -60,8% |
| Impôts sur le résultat | 67/77 | 81 300 € | 43 585 € | -37 715 € | -46,4% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice | 9904 | 223 260 € | 75 850 € | -147 410 € | -66,0% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter | 9905 | 223 260 € | 75 850 € | -147 410 € | -66,0% |
Source : comptes annuels déposés (BNB), exercices clôturés le 31 décembre 2024 et le 31 décembre 2025. Couleur : vert est un mouvement favorable pour ce poste, rouge un mouvement défavorable. Établi le 4 octobre 2026 via checked.be.