PKGF
InactifFinances · exercice 2021, schéma micro
Capitaux propres
-36 048 €▲ 31,9%
2020 · -52 941 €
Total actif
174 638 €▲ 21,3%
2020 · 143 957 €
Résultat net
16 892 €
2020 · -46 873 €
Fonds de roulement
-127 533 €▲ 12,9%
2020 · -146 464 €
Évolution au fil des années
2018 à 2021, 4 exercices 2018 à 2021, 4 exercices
Le résultat d'exploitation redevient bénéficiaire en 2021 : 17 475 € après une perte de 45 929 € en 2020, le résultat le plus élevé de la série disponible.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Résultat d'exploitation17 475 €
2021
Résultat net16 892 €
2021
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (fonds propres) et ce qu'elle doit.
Total actif174 638 €
2021
Capitaux propres-36 048 €
2021
Dettes210 686 €
2021
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement-127 533 €
2021
Le personnel moyen en équivalents temps plein (ETP).
Personnel (ETP)0,5
2020
Pointez ou touchez une année, ou utilisez les flèches sur le graphique, pour les chiffres exacts ; le tableau en dessous les donne tous.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021
Résultat d'exploitation-9 413 €--20 053 €▼ 113%-45 929 €▼ 129%17 475 €
Résultat net-16 230 €--20 917 €▼ 28,9%-46 873 €▼ 124%16 892 €
Capitaux propres14 850 €--6 067 €-52 941 €▼ 773%-36 048 €▲ 31,9%
Total actif74 655 €-82 183 €▲ 10,1%143 957 €▲ 75,2%174 638 €▲ 21,3%
Dettes59 805 €-88 250 €▲ 47,6%196 898 €▲ 123%210 686 €▲ 7,0%
Fonds de roulement-22 485 €--38 736 €▼ 72,3%-146 464 €▼ 278%-127 533 €▲ 12,9%
Personnel (ETP)0,30,5▲ 66,7%
Chiffre d'affaires et marge EBIT non publiés : le schéma micro ne les exige pas.
Composition du bilan
2021 en couleur, 2020 en barre grise dessous
Actif 174 638 €
Actifs immobilisés
91 485 € ▼ 5,2%
Actifs circulants
83 153 € ▲ 75,4%
Passif
Capitaux propres-36 048 €
Dettes210 686 €
Les capitaux propres sont négatifs : les dettes (210 686 €) dépassent le total du bilan (174 638 €).
Chiffres clés et ratios
EBITDA
29 877 €▲
2020 · -39 813 €
Cash-flow
29 294 €▲
2020 · -40 758 €
Solvabilité
-20,6%▲
2020 · -36,8%
Liquidité générale
0,39▲
2020 · 0,24
ROA
9,7%▲
2020 · -32,6%
Couverture des intérêts
51,25
Dettes ≤ 1 an
210 686 €▲
2020 · 193 869 €
Pas de taux d'endettement : les fonds propres sont négatifs, le rapport dettes sur fonds propres n'a donc pas de sens.
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 5 066 € | 4 666 € | 6 116 € | 12 402 € | ▲ 103% |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 1 187 € | - |
| Marge brute d'exploitation9900 | -1 031 € | -691 € | -29 303 € | 31 064 € | ▲ 206% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -9 413 € | -20 053 € | -45 929 € | 17 475 € | ▲ 138% |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 583 € | - |
| Charges financières récurrentes65 | 2 910 € | 146 € | 945 € | 583 € | ▼ 38,3% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -12 322 € | -20 199 € | -46 873 € | 16 892 € | ▲ 136% |
| Impôts sur le résultat67/77 | 3 907 € | 718 € | - | - | - |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -16 230 € | -20 917 € | -46 873 € | 16 892 € | ▲ 136% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -16 230 € | -20 917 € | -46 873 € | 16 892 € | ▲ 136% |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Actif | |||||
| Total de l'actif20/58 | 74 655 € | 82 183 € | 143 957 € | 174 638 € | ▲ 21,3% |
| Actifs immobilisés21/28 | 37 335 € | 32 668 € | 96 553 € | 91 485 € | ▼ 5,2% |
| Immobilisations incorporelles21 | 37 335 € | 32 668 € | 96 553 € | 84 151 € | ▼ 12,8% |
| Immobilisations financières28 | - | - | - | 7 334 € | - |
| Actifs circulants29/58 | 37 321 € | 49 515 € | 47 404 € | 83 153 € | ▲ 75,4% |
| Créances à un an au plus40/41 | 30 435 € | 44 125 € | 43 224 € | 79 439 € | ▲ 83,8% |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 79 404 € | - |
| Autres créances41 | - | - | - | 35 € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 5 157 € | 5 101 € | 3 850 € | 3 714 € | ▼ 3,5% |
| Passif | |||||
| Total du passif10/49 | 74 655 € | 82 183 € | 143 957 € | 174 638 € | ▲ 21,3% |
| Capitaux propres10/15 | 14 850 € | -6 067 € | -52 941 € | -36 048 € | ▲ 31,9% |
| Apport10/11 | 18 600 € | 18 600 € | - | 18 600 € | - |
| Réserves13 | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | 1 860 € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 1 860 € | - |
| Réserves statutairement indisponibles1311 | - | - | - | 1 860 € | - |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | -5 610 € | -26 527 € | -73 401 € | -56 508 € | ▲ 23,0% |
| Dettes17/49 | 59 805 € | 88 250 € | 196 898 € | 210 686 € | ▲ 7,0% |
| Dettes à un an au plus42/48 | 59 805 € | 88 250 € | 193 869 € | 210 686 € | ▲ 8,7% |
| Dettes commerciales44 | 2 176 € | 8 883 € | 25 954 € | 22 366 € | ▼ 13,8% |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 22 366 € | - |
| Acomptes reçus sur commandes46 | - | - | - | 13 592 € | - |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 27 452 € | - |
| Impôts450/3 | - | - | - | 9 608 € | - |
| Rémunérations et charges sociales454/9 | - | - | - | 17 844 € | - |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 147 276 € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -16 230 € | -20 917 € | -46 873 € | 16 892 € | ▲ 136% |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 5 066 € | 4 666 € | 6 116 € | 12 402 € | ▲ 103% |
| Flux d'exploitation (approximation) | -11 163 € | -16 251 € | -40 758 € | 29 294 € | ▲ 172% |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 0 € | -70 000 € | -7 334 € | ▲ 89,5% |
| Variation des valeurs disponibles | - | -56 € | -1 251 € | -136 € | ▲ 89,1% |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.