PHI-INVEST
InactifInactif ; derniers comptes annuels : exercice 2023.
Signaux
Deux signaux. À gauche le signal, à droite la preuve.
+augmente le risque○neutre
augmente le risque · Deux exercices ou plus non déposés
Depuis l'exercice clôturé le 30-09-2024, 2 exercices manquent auprès de la Banque nationale. Une entreprise aussi en retard fait faillite dix-neuf fois plus souvent dans l'année qu'un déposant ponctuel.
BNB · 10 dépôtsPosition par rapport au délai échu
30-09-2024 clôture30-04-2025 délai28-09-2026 aujourd'hui
neutre · Derniers comptes déposés dans les délais
L'exercice clôturé le 30-09-2023 était à déposer pour le 30-04-2024 et l'a été le 16-02-2024, soit 74 jours avant le délai.
BNB · 10 dépôtsÉcart par rapport au délai
2025
non déposé
2024
non déposé
2023
74 j d'avance
2022
45 j d'avance
2021
80 j d'avance
2020
11 j d'avance
2019
119 j d'avance
← avant le délai
après le délai →
trait = médiane de tous les dépôts belges
Cette entreprise a déposé ses 5 derniers comptes en moyenne 66 jours avant le délai; la médiane belge pour l'exercice 2024 est 4 jours avant le délai, et 38 % de tous les dépôts étaient en retard.
Vérifié sans constat (1)
Finances · exercice 2023, schéma micro
Chiffre d'affaires
Non repris dans ce dépôt
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
1,3 M €▲ 618%
2022 · 177 382 €
Fonds de roulement
2,9 M €▲ 311%
2022 · 700 885 €
Évolution au fil des années
Cliquez sur un nom pour ajouter, mettre en avant ou retirer une ligne.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste20192020202120222023
Résultat d'exploitation16 647 €▲ 28,9%-1 279 €7 308 €82 122 €▲ 1 024%26 394 €▼ 67,9%
Résultat net153 909 €▼ 57,0%537 485 €▲ 249%358 522 €▼ 33,3%177 382 €▼ 50,5%1,3 M €▲ 618%
Capitaux propres1,2 M €▲ 14,8%1,7 M €▲ 45,0%1,9 M €▲ 10,4%1,9 M €▼ 0,5%3,2 M €▲ 67,0%
Total actif1,8 M €▲ 2,3%2,3 M €▲ 26,1%2,5 M €▲ 11,5%2,4 M €▼ 2,9%3,3 M €▲ 34,6%
Dettes597 978 €▼ 15,9%527 728 €▼ 11,7%607 108 €▲ 15,0%544 426 €▼ 10,3%114 161 €▼ 79,0%
Fonds de roulement336 039 €▲ 10,3%853 238 €▲ 154%857 164 €▲ 0,5%700 885 €▼ 18,2%2,9 M €▲ 311%
Pourquoi un chiffre a fortement varié
- 2023 Résultat net +618% par rapport à 2022. Les comptes suivent désormais le microschéma, l'an dernier le schéma complet.
Résultat par exercice
Résultat d'exploitationRésultat net
Le résultat d'exploitation recule en 2023 ; 2023 se situe 68 % en dessous de 2022.
Composition du bilan
2023 en couleur, 2022 en barre grise dessous
Actif 3,3 M €
Actifs immobilisés
304 952 € ▼ 78,8%
Actifs circulants
3,0 M € ▲ 195%
Passif 3,3 M €
Capitaux propres
3,2 M € ▲ 67,0%
Provisions
2 000 €
Dettes
114 161 € ▼ 79,0%
La part des dettes dans le total du bilan recule de 22,2 % à 3,5 %. Les capitaux propres sont plus élevés et la dette est plus faible.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
39 949 €▼
2022 · 95 691 €
Cash-flow
1,3 M €▲
2022 · 190 951 €
Liquidité générale
26,99▲
2022 · 3,25
Taux d'endettement
0,04▼
2022 · 0,29
ROE
40,1%▲
2022 · 9,3%
ROA
38,7%▲
2022 · 7,2%
Couverture des intérêts
4,43▼
2022 · 10,18
Dettes ≤ 1 an
110 724 €▼
2022 · 311 462 €
Dettes > 1 an
1 500 €▼
2022 · 230 008 €
Impôts
130 591 €▲
2022 · 18 262 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Produits d'exploitation non récurrents76A | - | - | - | - | 10 000 € | - |
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | 56 357 € | 47 873 € | 13 341 € | 13 569 € | 13 555 € | ▼ 0,1% |
| Provisions pour risques et charges : dotations (utilisations et reprises)635/8 | - | - | - | - | 2 000 € | - |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 9 796 € | 10 739 € | ▲ 9,6% |
| Marge brute d'exploitation9900 | 90 152 € | 64 288 € | 39 025 € | 105 487 € | 52 688 € | ▼ 50,1% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | 16 647 € | -1 279 € | 7 308 € | 82 122 € | 26 394 € | ▼ 67,9% |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 122 924 € | 1,4 M € | ▲ 1 029% |
| Produits financiers récurrents75 | 110 636 € | 608 701 € | 307 504 € | 6 242 € | 306 313 € | ▲ 4 807% |
| Produits financiers non récurrents76B | - | - | - | 116 682 € | 1,1 M € | ▲ 827% |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 9 402 € | 9 018 € | ▼ 4,1% |
| Charges financières récurrentes65 | 14 540 € | 11 825 € | 104 525 € | 9 402 € | 9 018 € | ▼ 4,1% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | 177 743 € | 595 596 € | 395 287 € | 195 644 € | 1,4 M € | ▲ 618% |
| Impôts sur le résultat67/77 | 23 834 € | 58 111 € | 36 765 € | 18 262 € | 130 591 € | ▲ 615% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 153 909 € | 537 485 € | 358 522 € | 177 382 € | 1,3 M € | ▲ 618% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | 153 909 € | 537 485 € | 358 522 € | 177 382 € | 1,3 M € | ▲ 618% |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||
| Total de l'actif20/58 | 1,8 M € | 2,3 M € | 2,5 M € | 2,4 M € | 3,3 M € | ▲ 34,6% |
| Actifs immobilisés21/28 | 1,3 M € | 1,2 M € | 1,3 M € | 1,4 M € | 304 952 € | ▼ 78,8% |
| Immobilisations corporelles22/27 | 487 267 € | 420 355 € | 332 076 € | 318 507 € | 304 952 € | ▼ 4,3% |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 315 726 € | 303 022 € | ▼ 4,0% |
| Installations, machines et outillage23 | - | - | - | 2 781 € | 1 930 € | ▼ 30,6% |
| Immobilisations financières28 | 815 000 € | 815 000 € | 1,0 M € | 1,1 M € | - | - |
| Actifs circulants29/58 | 490 496 € | 1,0 M € | 1,2 M € | 1,0 M € | 3,0 M € | ▲ 195% |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 87 877 € | - | - |
| Autres créances291 | - | - | - | 87 877 € | - | - |
| Créances à un an au plus40/41 | 221 164 € | 787 602 € | 384 019 € | 440 589 € | 615 468 € | ▲ 39,7% |
| Créances commerciales40 | - | - | - | 101 920 € | 9 097 € | ▼ 91,1% |
| Autres créances41 | - | - | - | 338 669 € | 606 371 € | ▲ 79,0% |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | - | - | 2,0 M € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 60 433 € | 64 774 € | 670 063 € | 477 186 € | 370 812 € | ▼ 22,3% |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 6 694 € | 2 255 € | ▼ 66,3% |
| Passif | ||||||
| Total du passif10/49 | 1,8 M € | 2,3 M € | 2,5 M € | 2,4 M € | 3,3 M € | ▲ 34,6% |
| Capitaux propres10/15 | 1,2 M € | 1,7 M € | 1,9 M € | 1,9 M € | 3,2 M € | ▲ 67,0% |
| Apport10/11 | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Capital10 | - | - | - | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 62 000 € | 62 000 € | = |
| Réserves13 | 914 071 € | 1,5 M € | 1,6 M € | 1,6 M € | 2,9 M € | ▲ 78,5% |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 37 475 € | 37 475 € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 37 475 € | 37 475 € | = |
| Réserves disponibles133 | - | - | - | 1,6 M € | 2,9 M € | ▲ 80,4% |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 218 714 € | 218 714 € | 218 714 € | 218 714 € | 218 714 € | = |
| Provisions et impôts différés16 | - | - | - | - | 2 000 € | - |
| Provisions pour risques et charges160/5 | - | - | - | - | 2 000 € | - |
| Autres risques et charges164/5 | - | - | - | - | 2 000 € | - |
| Dettes17/49 | 597 978 € | 527 728 € | 607 108 € | 544 426 € | 114 161 € | ▼ 79,0% |
| Dettes à plus d'un an17 | 441 637 € | 354 402 € | 274 049 € | 230 008 € | 1 500 € | ▼ 99,3% |
| Dettes financières170/4 | - | - | - | 227 028 € | - | - |
| Autres dettes178/9 | - | - | - | 2 980 € | 1 500 € | ▼ 49,7% |
| Dettes à un an au plus42/48 | 154 457 € | 171 406 € | 331 116 € | 311 462 € | 110 724 € | ▼ 64,5% |
| Dettes à plus d'un an échéant dans l'année42 | - | - | - | 47 021 € | - | - |
| Dettes commerciales44 | 932 € | 759 € | 7 670 € | 456 € | 25 € | ▼ 94,5% |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 456 € | 25 € | ▼ 94,5% |
| Dettes fiscales, salariales et sociales45 | - | - | - | 33 434 € | 110 699 € | ▲ 231% |
| Impôts450/3 | - | - | - | 33 434 € | 110 699 € | ▲ 231% |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 230 550 € | - | - |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 2 957 € | 1 938 € | ▼ 34,5% |
| Poste | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | 153 909 € | 537 485 € | 358 522 € | 177 382 € | 1,3 M € | ▲ 618% |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | 56 357 € | 47 873 € | 13 341 € | 13 569 € | 13 555 € | ▼ 0,1% |
| Flux d'exploitation (approximation) | 210 266 € | 585 358 € | 371 863 € | 190 951 € | 1,3 M € | ▲ 574% |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | 19 039 € | -110 061 € | -116 682 € | 1,1 M € | ▲ 1 057% |
| Variation des valeurs disponibles | - | 4 342 € | 605 289 € | -192 877 € | -106 374 € | ▲ 44,8% |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.
Chronologie · actes, dépôts et jalons financiers
2024
16-02
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2023 · schéma micro
2023
30-09
Financier
Meilleur résultat depuis 2018net 1,3 M € ▲618%
Résultat net 1,3 M €, le plus élevé de la série.
30-09
Financier
Liquidité multipliée par 8ratio de liquidité 26,99
Ratio de liquidité de 3,25 à 26,99 ; la dette à court terme recule de 311 462 € à 110 724 €.
30-09
Financier
Capitaux propres au-delà de 2 M €CP 3,2 M € ▲67%
6 années de bénéfice consécutives portent les capitaux propres à 3,2 M €.
16-03
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2022 · schéma complet
2022
09-02
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2021 · schéma complet
2021
19-04
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2020 · schéma complet
2020
02-01
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2019 · schéma complet
2019
30-09
Financier
Exercice le plus faiblenet 153 909 € ▼57%
Le résultat net tombe à 153 909 €, le plus bas de la série.
14-02
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2018 · schéma complet
2018
15-03
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2017 · schéma complet
2017
21-02
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2016 · schéma complet
2016
15-02
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2015 · schéma complet
2015
27-02
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2014 · schéma complet
Jalon financierDépôt BNBLes jalons financiers sont datés de la clôture de l'exercice, pas du dépôt.
0 sur 8 actes lus
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Structure & réseau
Propriétaires et participations
1 participationPropriétaires 0
Les comptes au 30-09-2023 ne mentionnent aucun actionnaire, et aucune autre source n'en cite.
Participations 1
-
99,9%
Selon les comptes annuels au 30-09-2023 de PHI-INVEST et ceux des autres sociétés, les actes du Moniteur belge et le registre LEI. Le registre des bénéficiaires effectifs (UBO) n'est pas public : qui se trouve en fin de compte derrière une personne physique ou une mère étrangère n'est pas mentionné ici. Une entreprise qui ne remplit pas ces états, ou n'y est pas tenue, est absente.
Connexions & réseau
Aucun dirigeant actuel ni entreprise liée trouvé dans le registre.
Agréments · autorisations · enregistrements
Legal Entity Identifier
254900B33FO3C47VVN80