PEMAGA
ActifRésumé
PEMAGA est active depuis 2017 et le Moniteur belge ne contient aucun signal d'insolvabilité ou d'avertissement. Les comptes annuels de 2024 montrent des capitaux propres de 117,9 M € et un résultat net de -1,4 M €. Les capitaux propres restent stables sur les exercices déposés (±1,7 % par an). La probabilité de faillite calculée sur 12 mois est de 1,1% (faible).
Finances · exercice 2024, schéma complet
Chiffre d'affaires
Non repris dans ce dépôt
Marge EBIT
Non repris dans ce dépôt
Résultat net
-1,4 M €
2023 · 10,5 M €
Fonds de roulement
-32,5 M €
2023 · 225 294 €
Évolution au fil des années
2020 à 2024, 5 exercices 2018 à 2024, 7 exercices
Le résultat d'exploitation reste négatif : une perte de 1,1 M € en 2024 contre 639 506 € en 2023 ; la perte s'accroît.
Ce que l'entreprise a vendu par exercice et ce qu'il en est resté. Une perte se trouve sous la ligne zéro.
Résultat d'exploitation-1,1 M €
2024
Résultat net-1,4 M €
2024
Ce que l'entreprise possède (total de l'actif), la part qui lui appartient (fonds propres) et ce qu'elle doit.
Total actif195,6 M €
2024
Capitaux propres117,9 M €
2024
Dettes77,6 M €
2024
Actifs à court terme moins dettes à court terme. Au-dessus de zéro, l'entreprise peut payer ses factures à court terme.
Fonds de roulement-32,5 M €
2024
Pointez ou touchez une année, ou utilisez les flèches sur le graphique, pour les chiffres exacts ; le tableau en dessous les donne tous.
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'exercice précédent
favorable
défavorable
Poste2018201920202021202220232024
Résultat d'exploitation-0,1 M €--0,2 M €▼ 57,5%-0,5 M €▼ 164%-0,9 M €▼ 81,8%-1,2 M €▼ 33,9%-0,6 M €▲ 46,8%-1,1 M €▼ 70,6%
Résultat net-0,09 M €-14,3 M €0,8 M €▼ 94,1%-0,8 M €10,0 M €10,5 M €▲ 5,2%-1,4 M €
Capitaux propres167,3 M €-181,6 M €▲ 8,5%182,4 M €▲ 0,5%178,8 M €▼ 2,0%188,8 M €▲ 5,6%199,3 M €▲ 5,6%117,9 M €▼ 40,8%
Total actif176,7 M €-181,6 M €▲ 2,8%182,5 M €▲ 0,5%181,7 M €▼ 0,4%188,8 M €▲ 3,9%205,4 M €▲ 8,8%195,6 M €▼ 4,8%
Dettes9,4 M €-0,03 M €▼ 99,7%0,03 M €▲ 3,8%2,9 M €▲ 9 046%0,04 M €▼ 98,5%6,1 M €▲ 14 221%77,6 M €▲ 1 179%
Fonds de roulement-3,9 M €-8,3 M €10,2 M €▲ 22,7%3,2 M €▼ 68,5%3,4 M €▲ 4,3%0,2 M €▼ 93,3%-32,5 M €
Composition du bilan
2024 en couleur, 2023 en barre grise dessous
Actif 195,6 M €
Actifs immobilisés
150,5 M € ▼ 24,4%
Actifs circulants
45,1 M € ▲ 617%
Passif 195,6 M €
Capitaux propres
117,9 M € ▼ 40,8%
Dettes
77,6 M € ▲ 1 179%
La part des dettes dans le total du bilan monte de 3,0 % à 39,7 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
-1,1 M €▼
2023 · -635 386 €
Cash-flow
-1,4 M €▼
2023 · 10,5 M €
Liquidité générale
0,58▼
2023 · 1,04
Taux d'endettement
0,66▲
2023 · 0,03
ROE
-1,2%▼
2023 · 5,3%
ROA
-0,7%▼
2023 · 5,1%
Couverture des intérêts
-1,66▲
2023 · -3,82
Dettes ≤ 1 an
77,6 M €▲
2023 · 6,1 M €
Impôts
-4 838 €▼
2023 · 17 720 €
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630 | - | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | = |
| Autres charges d'exploitation640/8 | - | - | - | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,001 M € | 0,006 M € | ▲ 530% |
| Marge brute d'exploitation9900 | -0,1 M € | -0,2 M € | -0,2 M € | -0,9 M € | -1,2 M € | -0,6 M € | -1,1 M € | ▼ 70,3% |
| Bénéfice (perte) d'exploitation9901 | -0,1 M € | -0,2 M € | -0,5 M € | -0,9 M € | -1,2 M € | -0,6 M € | -1,1 M € | ▼ 70,6% |
| Produits financiers75/76B | - | - | - | 0,1 M € | 11,2 M € | 11,3 M € | 0,4 M € | ▼ 96,7% |
| Produits financiers récurrents75 | 0,04 M € | 14,6 M € | 1,5 M € | 0,1 M € | 11,2 M € | 11,3 M € | 0,4 M € | ▼ 96,7% |
| Charges financières65/66B | - | - | - | 0,006 M € | 0,01 M € | 0,2 M € | 0,7 M € | ▲ 295% |
| Charges financières récurrentes65 | 0,01 M € | 0,07 M € | 0,2 M € | 0,006 M € | 0,01 M € | 0,2 M € | 0,7 M € | ▲ 295% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903 | -0,09 M € | 14,3 M € | 0,8 M € | -0,8 M € | 10,0 M € | 10,5 M € | -1,4 M € | ▼ 113% |
| Impôts sur le résultat67/77 | 0,002 M € | - | - | 0,004 M € | - | 0,02 M € | -0,005 M € | ▼ 127% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -0,09 M € | 14,3 M € | 0,8 M € | -0,8 M € | 10,0 M € | 10,5 M € | -1,4 M € | ▼ 113% |
| Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905 | -0,09 M € | 14,3 M € | 0,8 M € | -0,8 M € | 10,0 M € | 10,5 M € | -1,4 M € | ▼ 113% |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Actif | ||||||||
| Total de l'actif20/58 | 176,7 M € | 181,6 M € | 182,5 M € | 181,7 M € | 188,8 M € | 205,4 M € | 195,6 M € | ▼ 4,8% |
| Actifs immobilisés21/28 | 171,2 M € | 173,3 M € | 172,2 M € | 175,6 M € | 185,5 M € | 199,1 M € | 150,5 M € | ▼ 24,4% |
| Immobilisations corporelles22/27 | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 1,6% |
| Terrains et constructions22 | - | - | - | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,3 M € | 0,2 M € | ▼ 1,6% |
| Immobilisations financières28 | 171,2 M € | 173,0 M € | 172,0 M € | 175,3 M € | 185,2 M € | 198,8 M € | 150,2 M € | ▼ 24,4% |
| Actifs circulants29/58 | 5,5 M € | 8,4 M € | 10,2 M € | 6,1 M € | 3,4 M € | 6,3 M € | 45,1 M € | ▲ 617% |
| Créances à plus d'un an29 | - | - | - | 2,7 M € | 2,1 M € | 2,7 M € | 1,8 M € | ▼ 32,1% |
| Autres créances291 | - | - | - | 2,7 M € | 2,1 M € | 2,7 M € | 1,8 M € | ▼ 32,1% |
| Créances à un an au plus40/41 | 0,1 M € | 0,2 M € | 2,7 M € | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | ▲ 104% |
| Autres créances41 | - | - | - | 0,08 M € | 0,2 M € | 0,2 M € | 0,4 M € | ▲ 104% |
| Placements de trésorerie50/53 | - | - | - | - | - | - | 11,0 M € | - |
| Valeurs disponibles54/58 | 3,9 M € | 5,5 M € | 4,3 M € | 3,3 M € | 1,1 M € | 3,4 M € | 31,9 M € | ▲ 836% |
| Comptes de régularisation490/1 | - | - | - | 0,05 M € | 0,02 M € | 0,07 M € | 0,08 M € | ▲ 20,3% |
| Passif | ||||||||
| Total du passif10/49 | 176,7 M € | 181,6 M € | 182,5 M € | 181,7 M € | 188,8 M € | 205,4 M € | 195,6 M € | ▼ 4,8% |
| Capitaux propres10/15 | 167,3 M € | 181,6 M € | 182,4 M € | 178,8 M € | 188,8 M € | 199,3 M € | 117,9 M € | ▼ 40,8% |
| Apport10/11 | 164,6 M € | 164,6 M € | 164,6 M € | 164,6 M € | 164,6 M € | 164,6 M € | 84,6 M € | ▼ 48,6% |
| Capital10 | - | - | - | 164,6 M € | 164,6 M € | 164,6 M € | 84,6 M € | ▼ 48,6% |
| Capital souscrit100 | - | - | - | 164,6 M € | 164,6 M € | 164,6 M € | 84,6 M € | ▼ 48,6% |
| Réserves13 | 0,1 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 0,9 M € | 1,4 M € | 16,5 M € | 16,5 M € | = |
| Réserves indisponibles130/1 | - | - | - | 0,9 M € | 1,4 M € | 16,5 M € | 16,5 M € | = |
| Réserve légale130 | - | - | - | 0,9 M € | 1,4 M € | 16,5 M € | 16,5 M € | = |
| Bénéfice (perte) reporté(e)14 | 2,5 M € | 16,1 M € | 16,9 M € | 13,3 M € | 22,8 M € | 18,2 M € | 16,9 M € | ▼ 7,5% |
| Dettes17/49 | 9,4 M € | 0,03 M € | 0,03 M € | 2,9 M € | 0,04 M € | 6,1 M € | 77,6 M € | ▲ 1 179% |
| Dettes à un an au plus42/48 | 9,3 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 2,9 M € | 0,02 M € | 6,1 M € | 77,6 M € | ▲ 1 179% |
| Dettes commerciales44 | 0,001 M € | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,02 M € | 295 € | 0,04 M € | ▲ 13 956% |
| Fournisseurs440/4 | - | - | - | 0,01 M € | 0,02 M € | 295 € | 0,04 M € | ▲ 13 956% |
| Autres dettes47/48 | - | - | - | 2,9 M € | - | 6,1 M € | 77,6 M € | ▲ 1 178% |
| Comptes de régularisation492/3 | - | - | - | 0,02 M € | 0,02 M € | - | 0,001 M € | - |
| Poste | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | Écart |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Bénéfice (perte) de l'exercice9904 | -0,09 M € | 14,3 M € | 0,8 M € | -0,8 M € | 10,0 M € | 10,5 M € | -1,4 M € | ▼ 113% |
| + Amortissements et réductions de valeur630 | - | 0,03 M € | 0,01 M € | 0,01 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | 0,004 M € | = |
| Flux d'exploitation (approximation) | -0,09 M € | 14,3 M € | 0,8 M € | -0,8 M € | 10,0 M € | 10,5 M € | -1,4 M € | ▼ 113% |
| Investissements en immobilisations (approximation) | - | -2,1 M € | 1,0 M € | -3,4 M € | -9,9 M € | -13,6 M € | 48,6 M € | ▲ 456% |
| Variation des valeurs disponibles | - | 1,6 M € | -1,2 M € | -1,0 M € | -2,2 M € | 2,3 M € | 28,5 M € | ▲ 1 121% |
Simplifié et dérivé : les comptes annuels belges ne contiennent pas de tableau de flux, ces lignes viennent donc du compte de résultats et des mouvements du bilan.