COGEPLAN
InactifInactif ; derniers comptes annuels : exercice 2022.
Signaux
Deux signaux. À gauche le signal, à droite la preuve.
+augmente le risque○neutre
augmente le risque · Deux exercices ou plus non déposés
Depuis l'exercice clôturé le 31-12-2023, 3 exercices manquent auprès de la Banque nationale. Une entreprise aussi en retard fait faillite dix-neuf fois plus souvent dans l'année qu'un déposant ponctuel.
BNB · 7 dépôtsPosition par rapport au délai échu
31-12-2023 clôture31-07-2024 délai24-09-2026 aujourd'hui
neutre · Derniers comptes déposés dans les délais
L'exercice clôturé le 31-12-2022 était à déposer pour le 31-07-2023 et l'a été le 26-05-2023, soit 66 jours avant le délai.
BNB · 7 dépôtsÉcart par rapport au délai
2025
non confirmé
2024
non déposé
2023
non déposé
2022
66 j d'avance
2021
62 j d'avance
2020
53 j d'avance
2019
4 j de retard
← avant le délai
après le délai →
Vérifié sans constat (1)
Finances · exercice 2022, schéma micro
Capitaux propres
€284k▼ 15,3%
2021 · €335k
2018 : €267k
2019 : €131k
2020 : €232k
2021 : €335k
2018 → 2022
Total actif
€347k▼ 9,2%
2021 · €383k
2018 : €278k
2019 : €138k
2020 : €257k
2021 : €383k
2018 → 2022
Résultat net
€160k▲ 55,6%
2021 · €103k
2018 : €114k
2019 : €110k
2020 : €101k
2021 : €103k
2018 → 2022
Fonds de roulement
€281k▼ 15,6%
2021 · €333k
2018 : €265k
2019 : €129k
2020 : €230k
2021 : €333k
2018 → 2022
Aperçu pluriannuel
Chaque chiffre avec sa variation par rapport à l'année précédente
▲ hausse
▼ baisse
Poste20182019202020212022Évolution
Capitaux propres€267k-€131k▼ 51,1%€232k▲ 77,6%€335k▲ 44,4%€284k▼ 15,3%
Résultat d'exploitation€152k-€148k▼ 2,6%€133k▼ 10,3%€149k▲ 12,2%€233k▲ 56,1%
Résultat net€114k-€110k▼ 3,6%€101k▼ 8,0%€103k▲ 1,7%€160k▲ 55,6%
Chiffre d'affaires et marge EBIT non publiés : le schéma micro ne les exige pas.
Résultat par exercice
Résultat d'exploitationRésultat net
Après le creux de 2020, le résultat d'exploitation progresse deux années d'affilée ; 2022 se situe 56 % au-dessus de 2021 et constitue le résultat le plus élevé de la série disponible.
Composition du bilan
2022 en couleur, 2021 en barre grise dessous
Actif €347k
Actifs immobilisés
€3k ▲ 56,9%
Actifs circulants
€345k ▼ 9,5%
Passif €347k
Capitaux propres
€284k ▼ 15,3%
Dettes
€63k ▲ 33,1%
La part des dettes dans le total du bilan monte de 12,4 % à 18,3 %. Les capitaux propres sont plus faibles et la dette est plus élevée.
Chiffres clés et ratios
EBITDA
€233k▲
2021 · €149k
Cash-flow
€161k▲
2021 · €103k
Liquidité générale
5,44▼
2021 · 8,00
Taux d'endettement
0,22▲
2021 · 0,14
ROE
56,5%▲
2021 · 30,8%
ROA
46,2%▲
2021 · 26,9%
Couverture des intérêts
299,79▲
2021 · 143,44
Dettes ≤ 1 an
€63k▲
2021 · €48k
Impôts
€72k▲
2021 · €45k
Le vert signale une évolution favorable, même quand le chiffre lui-même baisse : comme pour les dettes ou le taux d'endettement.
Comptes annuels déposés Tels que déposés à la BNB · 2022 par rapport à 2021 · 46 postes
Bilan
Code20212022
Actif
Total de l'actif20/58€383k€347k▼
Actifs immobilisés21/28€2k€3k▲
Immobilisations corporelles22/27€1k€2k▲
Mobilier et matériel roulant24-€1k
Autres immobilisations corporelles26€1k€880▼
Immobilisations financières28€540€540=
Actifs circulants29/58€381k€345k▼
Créances à un an au plus40/41€0€66k▲
Créances commerciales40-€66k
Autres créances41€0-
Valeurs disponibles54/58€374k€263k▼
Comptes de régularisation490/1€7k€16k▲
Passif
Total du passif10/49€383k€347k▼
Capitaux propres10/15€335k€284k▼
Apport10/11€19k€19k=
Réserves13€105k€265k▲
Réserves indisponibles130/1€2k€2k=
Réserves statutairement indisponibles1311€2k€2k=
Réserves disponibles133€103k€263k▲
Bénéfice (perte) reporté(e)14€212k€0▼
Dettes17/49€48k€63k▲
Dettes à un an au plus42/48€48k€63k▲
Dettes commerciales44€673€2k▲
Fournisseurs440/4€673€2k▲
Dettes fiscales, salariales et sociales45€36k€62k▲
Impôts450/3€36k€62k▲
Autres dettes47/48€11k€226▼
Résultat
Code20212022
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles630€220€532▲
Autres charges d'exploitation640/8€348€348=
Marge brute d'exploitation9900€150k€234k▲
Bénéfice (perte) d'exploitation9901€149k€233k▲
Produits financiers75/76B€0-
Produits financiers récurrents75€0-
Charges financières65/66B€1k€778▼
Charges financières récurrentes65€1k€778▼
Bénéfice (perte) de l'exercice avant impôts9903€148k€232k▲
Impôts sur le résultat67/77€45k€72k▲
Bénéfice (perte) de l'exercice9904€103k€160k▲
Bénéfice (perte) de l'exercice à affecter9905€103k€160k▲
Affectations et prélèvements
Bénéfice (perte) à affecter9906€315k€160k▼
Bénéfice (perte) reporté(e) de l'exercice précédent14P€212k€0▼
Prélèvement sur les capitaux propres791/2-€212k
Affectation aux capitaux propres691/2€103k€160k▲
Aux autres réserves6921€103k€160k▲
Bénéfice à distribuer694/7-€212k
Rémunération de l'apport (dividende)694-€212k
L'annexe de ces comptes annuels (7 rubriques : états des actifs et des dettes, ventilations de charges, droits et engagements) ne figure pas dans cet aperçu.
Chronologie · actes, dépôts et jalons financiers
2023
26-05
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2022 · schéma micro
21-03
Acte du Moniteur
Réunion du conseil · Démission d'administrateur
Nomination d'administrateur · Représentant permanent
2022
31-12
Financier
Meilleur résultat depuis 2018net €160k ▲55,6%
Résultat d'exploitation €233k, résultat net €160k, tous deux un record.
02-06
Acte du Moniteur
Assemblée générale · Démission d'administrateur
Nomination d'administrateur · Modification des statuts
30-05
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2021 · schéma micro
2021
08-06
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2020 · schéma micro
2020
31-12
Financier
Exercice le plus faiblenet €101k ▼8%
Le résultat net tombe à €101k, le plus bas de la série.
31-12
Financier
Capitaux propres au-delà de €200kCP €232k ▲77,6%
3 années de bénéfice consécutives portent les capitaux propres à €232k.
04-08
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2019 · schéma micro · 4 jours de retard
2019
01-07
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2018 · schéma micro
2018
25-05
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2017 · schéma micro
2017
20-06
Dépôt BNB
Comptes annuels déposés
exercice 2016 · schéma micro
26-04
Acte du Moniteur
Réunion du conseil · Procuration
Représentant permanent
2016
05-09
Acte du Moniteur
Assemblée générale · Démission d'administrateur
Reconduction d'administrateur · Rémunération du mandat
Jalon financierActe du MoniteurDépôt BNBLes jalons financiers sont datés de la clôture de l'exercice, pas du dépôt.